maize老師 解答

2021-07-21 06:05

紅字信息表是不是你開，你開成功次月申報進項稅額轉出附表2第20欄

春華秋實 追問

2021-07-21 06:06

這個月7月份紅字信息是我開的，申報的時候需要進項稅發(fā)票轉出，對嗎\'？

maize老師 解答

2021-07-21 06:21

在申報的時候，附表2需要進項稅額轉出，你之前的藍字發(fā)票認證了吧。

春華秋實 追問

2021-07-21 06:26

不是開的對應的藍子發(fā)票，是4s店的返利政策而開的紅字發(fā)票。所以沒有對應的藍子發(fā)票。不懂怎么處理。

春華秋實 追問

2021-07-21 06:26

我收到的就是一張紅字發(fā)票

maize老師 解答

2021-07-21 06:39

你之前藍字認證沒，紅字對應藍字發(fā)票

maize老師 解答

2021-07-21 06:40

只有認證才轉出
沒有認證不需要轉出

春華秋實 追問

2021-07-21 07:47

這是對方開給我的，賬務怎么處理？納稅申報表怎么處理。謝謝

maize老師 解答

2021-07-21 07:52

你之前藍字發(fā)票分錄做啥？你可以先回復我么，你之前認證沒

春華秋實 追問

2021-07-21 08:04

我也不知道，剛接手4s店。對方要求我開的紅字信息表，是我公司賬上返利款用來購車。為什么對方又開藍子，又開紅字給我？

maize老師 解答

2021-07-21 08:06

返利就是開紅字發(fā)票。你先去查對應藍字之前做啥吧，你們公司做啥，賣車？

春華秋實 追問

2021-07-21 08:08

賣車4s店。賬務怎么處理？對方又開藍子又開紅字

maize老師 解答

2021-07-21 08:12

對方藍字就做借庫存商品，進項稅額，貸應付賬款，收到紅字做，借庫存商品負數(shù)，進項稅額負數(shù)，貸應付賬款負數(shù)。

春華秋實 追問

2021-07-21 08:13

搞不懂的是，公司返利款是530081元，可以到廠方買車。廠方財務要求開紅字信息發(fā)表給廠家。然后廠家開了藍字發(fā)票530081元，紅字發(fā)票161618元。這是什么回事？紅字發(fā)票不是減少了嗎？那就不是530081元返利款了。

春華秋實 追問

2021-07-21 08:16

紅字發(fā)票我需要納稅申報表進項稅轉出嗎？

春華秋實 追問

2021-07-21 08:18

進項稅發(fā)票轉出，那不是我的返利款少了，對方不是少開我發(fā)票了嗎？

maize老師 解答

2021-07-21 08:20

國稅函[2006]1279號：納稅人銷售貨物并向購買方開具增值稅專用發(fā)票后，由于購貨方在一定時期內(nèi)累計購買貨物達到一定數(shù)量，或者由于市場價格下降等原因，銷貨方給予購貨方相應的價格優(yōu)惠或補償?shù)日劭邸⒄圩屝袨椋N貨方可按現(xiàn)行《增值稅專用發(fā)票使用規(guī)定》的有關規(guī)定開具紅字增值稅專用發(fā)票。

maize老師 解答

2021-07-21 08:20

返利就是需要銷售方開紅字發(fā)票你們根據(jù)對方開紅字發(fā)票沖之前做庫存商品和進項稅額，

maize老師 解答

2021-07-21 08:21

實際相當就是賣給你們賣便宜了，

maize老師 解答

2021-07-21 08:21

你可以理解返利實際相當就是折扣給你們了

春華秋實 追問

2021-07-21 08:24

意思懂，紅字發(fā)票需要納稅申報時進行稅發(fā)票轉出嗎？但就是怎么跟老板解釋返利款上總金額530081元。實際只開了368463元

maize老師 解答

2021-07-21 08:27

你藍字發(fā)票才開10萬，你這個紅字發(fā)票最多也只能開這么多，你這個開不了50多萬啊，你這紅字發(fā)票，不能超過藍字，是不是協(xié)商后續(xù)開藍字再去開紅字？沒有開完吧

春華秋實 追問

2021-07-21 08:35

紅字發(fā)票與藍字發(fā)票金額應該是對應的，這樣再是53萬的返利款，對嗎？也就是說紅字發(fā)票需要轉出，進項稅發(fā)票實際只開了206845

maize老師 解答

2021-07-21 08:37

你們返利款是多少就應該是開多少紅字發(fā)票，你這個是累計返利吧， 開多少，紅字發(fā)票你轉出多少，沒有開先不做

春華秋實 追問

2021-07-21 08:50

這個紅字發(fā)票需要進項稅轉出，對嗎？

maize老師 解答

2021-07-21 08:52

你這個開紅字信息表次月就申報需要進項稅額轉出，