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送心意

鄒老師

职称注冊稅務師+中級會計師

2016-12-13 22:07

謝謝老師~~另:A公司全年沒有發生過應付職工薪酬科目,所有人員都是兼職在總公司計薪,此A公司生產人員拿來全年2016年繳納社保的收據,該如何入賬?

凝凈 追问

2016-12-13 22:13

老師,應付職工薪酬不用區分單位部分和個人部分了嗎?

鄒老師 解答

2016-12-13 22:01

借;管理費用等科目   應交稅費(進項稅額)  貸;銀行存款等科目

鄒老師 解答

2016-12-13 22:09

借;應付職工薪酬    貸;銀行存款
在之前需要做一筆計提 的分錄

鄒老師 解答

2016-12-13 22:14

你好                   
明細社保的需要區分單位承擔部分,個人承擔部分

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