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送心意

曉海老師

職稱會計中級職稱

2014-11-28 10:37

充值1000送500 
借:庫存現(xiàn)金1000 
       應收賬款500 
貸:預收賬款1500 
當月消費了1000 
借:賬款1000 
貸:主營業(yè)務收入500 
      應收賬款500 
這么做行不行?

平常的書本 追問

2014-11-28 10:42

感覺這么做對利潤的計算就誤差很大了

平常的書本 追問

2014-11-28 11:12

能詳細寫下憑證怎么嗎

平常的書本 追問

2014-11-28 11:26

外帳應該怎么做呢,因為消費的時候還是要開發(fā)票的

曉海老師 解答

2014-11-28 11:06

你好!贈送部分不開發(fā)票。外賬只確認1000元收入,不確認500元。內(nèi)帳按1500確認收入500走到銷售折扣與這讓里。

曉海老師 解答

2014-11-28 11:38

你好!贈送時要和客人說明贈送的500元是不開發(fā)票的,1、開發(fā)票時借:銀行存款(或現(xiàn)金)1000   銷售折扣與折讓500     貸:預收賬款     1500        2、增送部分不開發(fā)票外賬分錄借: 銀行存款(或現(xiàn)金)1000   貸:預收賬款     1000

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你好!搞活動贈送時你做的什么?如果走的費用年底廠家反的錢就沖進銷售費用,如果沒有做費用按規(guī)定應該是營業(yè)外收入,建議還是沖減成本好,做營業(yè)外收入牽扯銷項稅金。
2015-03-27 10:48:07
你好!1、外賬你們?nèi)~開發(fā)票的話這樣處理借:現(xiàn)金(或銀行存款) 1000 銷售費用(酒店一般用:銷售折扣與折讓)300 貸:主營業(yè)務收入 1300 2、外賬如果贈送部分不開發(fā)票只確認開發(fā)票的金額就可以。3、按第一種做法就可以。內(nèi)帳
2015-02-26 12:11:10
這個得籌劃一下,不然要作“視同銷售”的。清晰一點的話,在發(fā)票中把合同額拆開,設備和配件都有價格,總額不變。模糊一點的話,在發(fā)票中開設備一套,配件成本計入總成本。
2014-10-17 10:51:36
按14件入庫,比如購買時10件的價錢是100元,那你入庫14件,單價就是100/14
2015-02-02 21:21:39
充值1000送500 借:庫存現(xiàn)金1000 應收賬款500 貸:預收賬款1500 當月消費了1000 借:賬款1000 貸:主營業(yè)務收入500 應收賬款500 這么做行不行?
2014-11-28 10:37:12
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