鯨 追問

2021-07-14 16:52

會計分錄怎么做呢？原來已經(jīng)按開發(fā)票做了賬了，現(xiàn)在要按權責發(fā)生制做賬，這個怎么調賬？

答疑蘇老師 解答

2021-07-14 16:53

你好，分錄是一樣的，只是明細科目計入未開票收入。主營業(yè)務收入-未開票收入

鯨 追問

2021-07-14 17:02

我們的合同情況是這樣的：服務類的合同，合同規(guī)定按四期開票回款，去年和今年上半年每期結束后我們就給客戶開了發(fā)票確認了收入；最終拿到驗收單的日期在今年3月份。領導要求我們調整為按拿到驗收單的日期確認收入。原來已經(jīng)開票的賬目怎么調整，會計分錄怎么做呢？

答疑蘇老師 解答

2021-07-14 18:29

你好，不需要做的分錄負數(shù)沖掉就可以了，然后按權責發(fā)生制來做。