郭老師 解答

2021-07-14 11:09

個人的部分企業負擔了借管理費用，社保貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸，銀行存款。

郭老師 解答

2021-07-14 11:09

個人的那一部分是不允許抵扣所得稅的。

微信用戶 追問

2021-07-14 15:10

個稅申報是不是3000再加上個人社保承擔（單位和個人的社保都是單位承擔的）的部分？

郭老師 解答

2021-07-14 15:13

對的，是的，是這么做的。

微信用戶 追問

2021-07-14 15:13

不允許抵扣所得稅，應發工資是不是3000再加上個人應該承擔的社保金額

微信用戶 追問

2021-07-14 15:14

我個稅申報一直填的都是3000

郭老師 解答

2021-07-14 15:16

你好，實際發到手的工資是多少？

微信用戶 追問

2021-07-14 15:18

社保交繳基數是3000可相抵觸？社保基數是不是3000也要加上個人承擔的部分？

微信用戶 追問

2021-07-14 15:20

發到手3仟

郭老師 解答

2021-07-14 15:20

到手了3000，你們申報的也是3000，也就是說工資是3000不包含個人負擔的社保，不是嗎？

郭老師 解答

2021-07-14 15:20

所以，個人負擔的社保做到社保里面不允許抵扣所得稅的。沒給他申報個稅。

微信用戶 追問

2021-07-14 15:31

這個月個稅申報3000再加上社保個人承擔的部分，以前申報的沒法改了

郭老師 解答

2021-07-14 15:33

你好是的，應該這么做，然后你做工資的時候計提的分錄應該是工資，加上個人負擔的社保。

微信用戶 追問

2021-07-14 15:35

工資提高就是3000再加個人承擔的部分（做成補粘）那個人承擔的部分就不用記到管理費用里了

微信用戶 追問

2021-07-14 15:37

社保基數以后是不是改為3000加上個人承擔的部分

郭老師 解答

2021-07-14 15:42

是的，他是做到了管理費用，但是你具體企業負擔的那一部分的數據不包含這一部分了。

郭老師 解答

2021-07-14 15:42

做個人負擔的社保也可以抵扣所得稅。

微信用戶 追問

2021-07-14 15:44

感謝老師的指導

郭老師 解答

2021-07-14 15:49

不用客氣，工作愉快。