….. 追問

2021-07-13 09:16

老師是借：研發支出，貸：應付或者銀行等等，紅字？然后結轉的分錄借：研發支出，貸：管理費用？

鄒老師 解答

2021-07-13 09:23

你好，是的，是這樣的

….. 追問

2021-07-13 19:58

老師我是這樣做的，借：研發支出，貸：應付/銀行等。紅字。然后結轉借：管理費用-研發費用，貸：研發支出，紅字。再重新入管理，借：管理費用，貸：研發支出。這樣可以嗎老師。

鄒老師 解答

2021-07-13 20:03

你好，根據你最開始描述（研發支出紅沖怎么沖），就不需要做第三筆分錄（借：管理費用，貸：研發支出）啊

….. 追問

2021-07-13 20:03

說錯了最后是借：管理費用，貸：應付/銀行。

….. 追問

2021-07-13 20:04

就是我入管理費用去，而不是研發，把研發的紅沖掉

鄒老師 解答

2021-07-13 20:08

你好，是應當計入管理費用核算，錯誤的計入研發支出，現在調整的意思？ 

….. 追問

2021-07-13 20:45

對的就是之前入了研發，現在入管理費用。紅沖重做，是這樣做嗎？

鄒老師 解答

2021-07-13 20:48

你好，是應當計入管理費用核算，錯誤的計入研發支出，那就可以把之前錯誤的全部紅沖，然后這樣做分錄
借：管理費用，貸：應付賬款等科目 

….. 追問

2021-07-13 20:50

老師，那我做的分錄是對的是吧？，借：研發支出，貸：應付/銀行等。紅字。然后結轉借：管理費用-研發費用，貸：研發支出，紅字。再重新入管理，借：管理費用，貸：應付/銀行等等

鄒老師 解答

2021-07-13 20:51

你好，是的，是這樣處理的 

….. 追問

2021-07-13 20:52

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2021-07-13 20:52

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝