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浮生繪夢
于2016-12-12 11:45 發布 ??1381次瀏覽
吳月柳
職稱: 會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
2016-12-12 11:56
這個是只依據增值稅專票發票 不用管普票開票金額嗎?還是要普票和專票一起的啊?
浮生繪夢 追問
2016-12-12 16:21
那我11月份到稅務局去代開了專票 交了增值稅 我自己開了幾張普票 但是沒有繳稅 所以就以我代開專票的那個數據為準 是嗎?
吳月柳 解答
2016-12-12 11:48
你好,對的
2016-12-12 11:59
附加稅根據你實際交的增值稅為依據
2016-12-12 16:28
是的
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代開的增值稅專用發票,減免教育費附加,地方教育費附加嗎
答: 您好,符合條件的是可以減免的
國稅代開增值稅專用發票所繳納的增值稅包含城建稅·教育附加,地方教育附加嗎
答: 應該包含,否則開不出發票來。
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
小規模納稅人代開增值稅專用發票,是不是也免征了教育費附加及地方教育費附加?
答: 您好,這個城建稅不免征
請問下,我公司按簡易稅率5%開具的房租增值稅專用發票,是否要按所計算繳納的簡易增值稅計算繳納城建稅、教育費附加、地方教育附加費?
討論
小規模納稅人開具了增值稅專用發票,繳納了增值稅,需要繳納教育費附加和地方教育附加嗎?
上個月稅務局代開增值稅專用發票 作廢了 本月再重新代開相同金額的專用發票 為什么 又補交了教育費附加和 地方教育費附加?
我司第一季度收入不超過30萬(是增值稅專用發票),當時是1月份稅局代開發票,收了增值稅。我想問的是這個專票的增值稅是一定要交的是嗎?然后現在申報附加稅,城建稅、教育費附加、地方教育費附加,需要交嗎?
如果國稅代開的增值稅專用發票已經申請作廢,但是增值稅跟地稅的稅金已經預交,國稅那邊說是預交的稅金會用來抵扣下次發票的稅金。那么對于已經預交的地稅的印花稅,城建稅,教育費附加以及地方教育費附加要怎么記賬呢?(借: 應交印花稅、城建稅、教育費附加、地方教育費附加 貸: 銀行存款???)因為發票已經作廢,那么還需要先計提地稅的稅金嗎?
吳月柳 | 官方答疑老師
職稱:會計師,精通全盤賬務處理,金碟與用友軟件操作
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浮生繪夢 追問
2016-12-12 16:21
吳月柳 解答
2016-12-12 11:48
吳月柳 解答
2016-12-12 11:59
吳月柳 解答
2016-12-12 16:28