19年分公司與總公司重復登記固定資產(chǎn)7000元,問題一 現(xiàn)在需要分公司沖減固定資產(chǎn),那沖減分錄是不是借 固定資產(chǎn)-7000 貸 累計折舊 -7000?問題二分公司沖減后,需要給總公司上交折舊,分錄為 借 管理費用 7000 貸 其他應(yīng)付款-折舊費7000。是不是這樣調(diào)整后我公司的成本與負債就增加了?對分公司不利?
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于2021-07-08 23:39 發(fā)布 ??887次瀏覽
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王雁鳴老師
職稱: 中級會計師
2021-07-09 08:36
同學你好,問題一 現(xiàn)在需要分公司沖減固定資產(chǎn),沖減分錄是借 固定資產(chǎn)-7000 貸 累計折舊 -7000,問題二分公司沖減后,需要給總公司上交折舊,分錄為 借 管理費用 7000 貸 其他應(yīng)付款-折舊費7000。是這樣調(diào)整后,分公司的成本與負債就增加,對分公司不利。
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因為金額較小,個人建議可以直接計入待攤費用-辦公費科目核算
2016-04-19 16:25:25

你好!你說的固定是什么意思?租金不變,管理費用就不變
2017-08-16 10:04:36

同學你好,問題一 現(xiàn)在需要分公司沖減固定資產(chǎn),沖減分錄是借 固定資產(chǎn)-7000 貸 累計折舊 -7000,問題二分公司沖減后,需要給總公司上交折舊,分錄為 借 管理費用 7000 貸 其他應(yīng)付款-折舊費7000。是這樣調(diào)整后,分公司的成本與負債就增加,對分公司不利。
2021-07-09 08:36:31

你好,租金計入管理費用,保證金計入其他應(yīng)收款
2017-08-16 09:57:13

你好,這個是絕對有誤的,借方是負數(shù),貸方是正數(shù),金額都不相等的
2018-07-05 17:10:31
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2021-07-09 15:44
王雁鳴老師 解答
2021-07-09 18:16