你好，消防工程，每次購買材料都是含專票的價格，先拿貨后付款的流程，賬應該怎么記呢？

答： 您好，借：原材料 貸：應付賬款 發票來了之后就是 借：原材料（負數） 貸：應付賬款（負數） 借：原材料 應交稅費增值稅 貸：應付賬款（負數）

購買材料有3個點的專票這種情況嗎？

答： 你好，有，供貨方是小規模的就是3%的

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

很多年的亂帳一直掛在賬上，購買材料已經付款了，到現在發票都沒回一直掛在賬上需要怎么處理？

答： 您好！ 出現這樣的情況 現在還能收回來了嗎？