雪云微 追問

2021-07-07 13:23

我看有一些人的處理是不放到上月留抵不放到留抵，放到轉出未交增值稅，這樣也可以嗎

立紅老師 解答

2021-07-07 13:29

同學你好，正常留抵稅額是放在進項稅額明細中的；

雪云微 追問

2021-07-07 13:35

但留抵稅額是二級科目，進項稅額是三級科目啊

立紅老師 解答

2021-07-07 13:37

同學你好，這個是申報表的項目，留抵稅額不是科目；

雪云微 追問

2021-07-07 13:39

軟件里有這個科目啊，不是我自己新增的科目，您看我的科目編碼的截圖啊

立紅老師 解答

2021-07-07 13:50

同學你好，留抵稅額二級明細是一般納稅人轉為小規模是沒有抵完的進項放在這里面；正常不是這種情況是不用的；

雪云微 追問

2021-07-07 14:02

那這個分錄對嗎？見截圖

立紅老師 解答

2021-07-07 14:06

同學你好，是這樣的，正常留抵稅額就留在進項稅額明細，是不轉到轉出未交增值稅中的；如果之前已經轉了，分錄是對的；

雪云微 追問

2021-07-07 14:08

我之前已經每月轉了。
那如果沒有轉到轉出未交增值稅的話，銷項和進項就有余額，也可以嗎？不是應該每月做每月的分錄嗎

立紅老師 解答

2021-07-07 14:11

同學你好，那如果沒有轉到轉出未交增值稅的話，銷項和進項就有余額，也可以嗎？不是應該每月做每月的分錄嗎——是沒有抵完的進項留在進項稅額明細，其他是要轉出的；

雪云微 追問

2021-07-07 14:17

那3月的分錄就是如圖這樣嗎

立紅老師 解答

2021-07-07 14:26

同學你好，是這樣的；；；