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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2021-07-06 13:29

借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)    貸:應交稅費-未交增值稅  次月月初抵減、交納增值稅
借:應交稅費-未交增值稅  
   貸:銀行存款                         
          其他收益/營業外收入

k1 追問

2021-07-06 13:46

老師,增值稅抵減了。附加稅是不是還得按抵減前計算

maize老師 解答

2021-07-06 13:52

你好,這個是按抵減后這個去交增值稅

k1 追問

2021-07-06 14:06

那附加稅是按抵減前的增值稅稅額計提的吧

maize老師 解答

2021-07-06 14:16

不是,按抵減后這個,去計提附加稅,

上傳圖片 ?
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借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅)? ? 貸:應交稅費-未交增值稅 ?次月月初抵減、交納增值稅 借:應交稅費-未交增值稅 ? ? ?貸:銀行存款 ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 其他收益/營業外收入
2021-07-06 13:29:57
借應交稅費-增值稅加計扣除 貸其他收益
2019-08-13 16:31:29
借應交稅費-增值稅加計扣除 貸其他收益
2019-05-20 10:13:47
您好 你可以參照下面圖片
2019-08-02 07:13:49
您好 實際抵減的時候做分錄 借:應交稅費——未交增值稅 貸:其他收益 銀行存款
2019-05-27 10:39:16
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