maize老師 解答

2021-07-02 10:55

對方這個=之前賬上資產(chǎn)負(fù)債表等于稅局申報嗎？

魁梧的太陽 追問

2021-07-02 10:59

看不了對方做的系統(tǒng)里的帳，但是在稅務(wù)局上報的稅，資產(chǎn)負(fù)債表的期末余額減年初余額和利潤表的凈利潤的相等的，給我科目余額表建賬的時候，是今年3月份，我開始建賬的話，是按照她給的1月份數(shù)據(jù)建賬，我系統(tǒng)里的利潤表期末余額的數(shù)據(jù)比稅務(wù)局期末余額數(shù)據(jù)大。這該怎么辦呢？我系統(tǒng)里的產(chǎn)負(fù)債表的期末余額減年初余額和利潤表的凈利潤的相等的，但是稅務(wù)局上的數(shù)據(jù)不相等？

maize老師 解答

2021-07-02 11:01

利潤表的凈利潤累計數(shù)=資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)（計提盈余公積，盈余公積彌補(bǔ)虧損，向股東分配股利，有以前年度損益調(diào)整這個就不會相等了）
 這個看是不是計提所得稅，這個次年計提上年所得稅使用未分配利潤或者是以前年度損益調(diào)整是不等，你接手賬必須需要之前賬簿申報表， 和憑證，才可以，這個要不你后續(xù)咋做匯算清繳？

maize老師 解答

2021-07-02 11:01

需要去查，不是說不等就不對了

魁梧的太陽 追問

2021-07-02 11:06

查出來之后，要怎么做呢，調(diào)賬嗎？往什么科目里面調(diào)呢？

maize老師 解答

2021-07-02 11:11

需要看啥情況，要是科目做相反，需要對方反結(jié)賬去改為負(fù)數(shù)，損益科目做相反話，別的情況不需要處理

魁梧的太陽 追問

2021-07-02 11:46

是做到利潤分配的呢，就是期初數(shù)據(jù)計入到利潤分配的數(shù)多了？

maize老師 解答

2021-07-02 11:50

那就不需要 處理，這個，做貸方就增加，借方是減少

魁梧的太陽 追問

2021-07-02 11:54

對的，就是期初的數(shù)據(jù)利潤分配做借方的數(shù)據(jù)多了，這個不需要處理嗎？

maize老師 解答

2021-07-02 11:59

不需要處理，這個不用處理

魁梧的太陽 追問

2021-07-02 13:38

不處理的話，利潤表的凈利潤累計數(shù)和資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤的期末數(shù)-年初數(shù)就不相等了，雖然說在我的做賬系統(tǒng)里是相等的，但是在稅務(wù)局上的報表顯示的數(shù)據(jù)不等。

maize老師 解答

2021-07-02 13:41

是勾稽關(guān)系不對，這個不需要處理，這個

魁梧的太陽 追問

2021-07-02 13:46

到明年年初的時候，重新建賬的話，勾稽關(guān)系是不是可以做到相等了呢？

maize老師 解答

2021-07-02 13:53

是的，這個到時候這個會等于這個