沈澤澤 追問

2021-06-25 09:31

收到的時候借原材料 貸應付賬款 然后用的時候是借工程施工—材料 貸原材料 

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:32

進項已經轉出 然后這些材料成本也在匯算清繳時轉出了

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:32

想問的是那材料還要不要紅沖 因為紅沖的話我材料賬上是負的了

meizi老師 解答

2021-06-25 09:40

 你好   1 現(xiàn)在做賬： 你沒有做進項稅嗎  這個是 應該先做了進項稅 才能去轉出。 你抵扣了進項稅嗎 

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:45

進項做了 借原材料 應交稅費進項 貸應付

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:46

然后進項也轉出了

meizi老師 解答

2021-06-25 09:51

你好 那你現(xiàn)在轉出 ：借原材料 貸進項稅轉出 然后做 ：借工程施工 貸 原材料    這樣來做賬     這個是轉出進項稅分錄的 

沈澤澤 追問

2021-06-25 09:57

那成本呢

meizi老師 解答

2021-06-25 10:01

 你好    你現(xiàn)在    上面 轉了主營業(yè)務成本去 。 你現(xiàn)在做賬：借  借利潤分配 -未分配利潤 貸工程施工  ； 這樣來 補結轉。 你稅務局意思 是這些成本和進項稅都要轉出來 補稅嘛  

沈澤澤 追問

2021-06-25 10:08

那就是我當初的材料入賬的不用做個負數(shù)發(fā)票

meizi老師 解答

2021-06-25 10:17

 你好    現(xiàn)在是把  進項稅轉出  部分先 挨著去 結轉 ；然后這個成本是真實發(fā)生的 只是發(fā)票不合規(guī) ； 你就去改年報處理就行了。賬上分錄就這樣處理了 。  去調增  去補稅 在做補稅的分錄即可   

沈澤澤 追問

2021-06-25 10:21

我還是沒明白 就是我把所得稅的年報改好后 然后把補的稅分錄再做一下就好了嘛 

meizi老師 解答

2021-06-25 10:33

你好    把你年報改了。 然后你轉出的進項稅還得補做成本里面去 。然后  調整了年報 涉及補稅的 還是要做補稅  和滯納金分錄 才行  

沈澤澤 追問

2021-06-25 10:36

轉出的進項稅不能補到成本里 稅局意思這個虛開的 進項稅不能轉到原材料

meizi老師 解答

2021-06-25 10:45

 你好    但是你最終進項稅不能抵扣。 你要轉到成本去     這樣 原材料的總成本 和工程施工 以及主營業(yè)務成本要去轉進去 ；     只是發(fā)票不合規(guī) 你調整最終的主營業(yè)務成本金額  去補稅 ；