汽車修理業(yè)務(wù)，先收到保險(xiǎn)公司的理賠款，一般下個(gè)月才開票給保險(xiǎn)公司，做賬賬務(wù)處理時(shí)，貸記“應(yīng)收賬款-保險(xiǎn)公司”還是貸記“預(yù)收賬款-保險(xiǎn)公司”好？

郭老師

职称：初級會(huì)計(jì)師

2021-06-10 14:55

你好，做預(yù)收賬款里面的。

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-06-10 15:00

好的，之前上個(gè)會(huì)計(jì)都做在“應(yīng)收賬款-**保險(xiǎn)公司”里，我現(xiàn)在做預(yù)收賬款里，之前的“應(yīng)收賬款-**保險(xiǎn)公司”需要調(diào)到預(yù)收賬款里嗎？

郭老師解答

2021-06-10 15:05

你好，用一個(gè)往來科目就可以啊，他放到應(yīng)收賬款里面，你還是用應(yīng)收賬款。

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-06-10 15:10

但現(xiàn)在應(yīng)收賬款里的科目余額很大，導(dǎo)致資產(chǎn)負(fù)債表里的期末資產(chǎn)總額為負(fù)數(shù)

郭老師解答

2021-06-10 15:13

你可以把它重分類到預(yù)收賬款不是。

郭老師解答

2021-06-10 15:13

軟件，你看下能自動(dòng)重分類嗎？

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-06-10 15:33

軟件好像不能自動(dòng)重分類

郭老師解答

2021-06-10 15:36

不能重分類的話，你就轉(zhuǎn)到預(yù)收賬款里面，借應(yīng)收賬款貸預(yù)收賬款。

kj_3rFuSzWZ1weh 追问

2021-06-10 15:43

好的，非常感謝

郭老師解答

2021-06-10 15:44

不用客氣，工作愉快。

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