Zuosi.de?蝎子 追问

2021-06-10 10:06

老師，我剛接手的賬，代理公司之前做的現金和銀行都對不上，那我要怎么調呢

maize老師 解答

2021-06-10 10:18

對不上去找出來，一筆一筆核對，看啥情況，不是直接按你這樣一筆調

maize老師 解答

2021-06-10 10:18

做掉就補上，多做就沖掉，

Zuosi.de?蝎子 追问

2021-06-10 10:29

是之前代理記賬公司做的，17年開始好多銀行流水就沒做，工作量太大了，我剛接手之前的也不知道，而且人家也不配合。

maize老師 解答

2021-06-10 10:36

沒有銀行流水的那個交易嗎？實在沒有，按你寫可以，

Zuosi.de?蝎子 追问

2021-06-10 10:45

人家這幾年好多銀行流水的小賬就沒做到銀行賬里。

maize老師 解答

2021-06-10 10:52

這個原則是需要一筆一筆清點出來補齊的，

Zuosi.de?蝎子 追问

2021-06-10 10:57

之前的賬我可以不管嗎？我把接手后的弄清楚，老師能說一下調整的具體分錄嗎？

maize老師 解答

2021-06-10 11:07

借：銀行存款 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤借：以前年度損益調整 貸：現金 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 這個你寫啊，

maize老師 解答

2021-06-10 11:07

不能不管，你要是需要接著對方的做，除非是你不知道對方做錯啦，或者是實在這種查不出來的才這樣調。

Zuosi.de?蝎子 追问

2021-06-10 11:11

老師，那我做到營業外收入或支出可以嗎

maize老師 解答

2021-06-10 11:16

這個會直接影響本年利潤，你這個做這個，營業外收入需要交企業所得稅，營業外支出需要納稅調增呢

Zuosi.de?蝎子 追问

2021-06-10 11:18

1千多元，金額不大，公司目前虧損狀態

maize老師 解答

2021-06-10 11:23

那這個可以按你說這樣處理，

Zuosi.de?蝎子 追问

2021-06-10 11:25

老師您不是說不能直接對現金和銀行嗎？

maize老師 解答

2021-06-10 11:27

那是為調年初數，你現在都不確定對應啥，所以不調

Zuosi.de?蝎子 追问

2021-06-10 11:44

那年初數按人家之前的錄，完了我就按之前的分錄做調整，是嗎老師？

maize老師 解答

2021-06-10 11:47

是的，你這個是做這個分錄就可以，不需要調年初數

Zuosi.de?蝎子 追问

2021-06-10 11:52

謝謝老師

maize老師 解答

2021-06-10 11:55

好的我先回復別的學員了