玲玲 追問

2021-06-05 10:09

銷售，不是固定資產，買進來再賣出去

郭老師 解答

2021-06-05 10:12

借庫存商品貸銀行存款29955
借銀行存款209050貸主營業務收入，應交稅費
借主營業務成本貸庫存商品29955。

玲玲 追問

2021-06-05 10:17

摘要怎么寫

郭老師 解答

2021-06-05 10:20

購入商品
銷售商品
結轉成本

玲玲 追問

2021-06-05 10:48

購入的時候也開了發票，怎么記

郭老師 解答

2021-06-05 10:50

借庫存商品貸銀行存款專票的，借庫存商品應交稅費應交增值稅進項貸銀行存款摘要就是購入商品。

玲玲 追問

2021-06-05 11:08

那計提稅金怎么做科目，增值稅要交2404.99元，地方教育稅48.1元，教育費附加72.15元，城市維護建設稅168.35元

郭老師 解答

2021-06-05 11:14

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，貸應交稅費，未交增值稅2404.99

郭老師 解答

2021-06-05 11:14

借應交稅費，未交增值稅貸，銀行存款。

郭老師 解答

2021-06-05 11:15

借稅金及附加貸應交稅費地方教育48.1教育附加72.15城市建設168.35
借應交稅費貸銀行存款。

玲玲 追問

2021-06-05 11:29

轉出未交增值稅余額是負數2404.99，這樣是對的嗎？

郭老師 解答

2021-06-05 11:31

你好，你的進項銷項可以結轉到轉出，未交增值稅，轉過去他就沒有余額的。

玲玲 追問

2021-06-05 11:34

不做結轉，就一直是負數可以的嗎

郭老師 解答

2021-06-05 11:47

你好
可以的
可以的