興奮的手機(jī) 追問

2021-06-04 17:57

但是我們沒有給他付錢

興奮的手機(jī) 追問

2021-06-04 17:57

他按開票日期報(bào)收入，有沒有問題呢

maize老師 解答

2021-06-04 18:15

合同有沒有說幾時(shí)付款這個(gè)？發(fā)生納稅義務(wù)時(shí)間就需要做收入申報(bào)增值稅，發(fā)生應(yīng)稅銷售行為，納稅義務(wù)發(fā)生時(shí)間是收訖銷售款項(xiàng)或者取得索取銷售款項(xiàng)的憑據(jù)的當(dāng)天。
  如果先開具發(fā)票的，為開具發(fā)票的當(dāng)天。
1、直接收款方式銷售貨物時(shí)：
  ①貨物已發(fā)出，收到款項(xiàng)，納稅義務(wù)發(fā)生；
  ②貨物已發(fā)出，沒有收到款項(xiàng)，但已到合同約定的收款日，納稅義務(wù)發(fā)生；
  ③貨物未發(fā)出，收到款項(xiàng)，納稅義務(wù)發(fā)生；
  ④貨物未發(fā)出，沒有收到款項(xiàng)，但已到合同約定的收款日，納稅義務(wù)發(fā)生。
  2、賒銷和分期收款方式銷售貨物時(shí)：
  ①貨物已發(fā)出，收到款項(xiàng)，納稅義務(wù)發(fā)生；
  ②貨物已發(fā)出，合同約定收款日，納稅義務(wù)發(fā)生；
  ③貨物已發(fā)出，合同未約定收款日，發(fā)出貨物時(shí)，納稅義務(wù)發(fā)生。

興奮的手機(jī) 追問

2021-06-04 18:19

沒有說幾時(shí)付款，但是有說先提貨后付款

maize老師 解答

2021-06-04 18:26

合同約定的收款日 這個(gè)沒有嗎，那就發(fā)出商品確認(rèn)，貨物已發(fā)出，合同未約定收款日，發(fā)出貨物時(shí)，納稅義務(wù)發(fā)生。

興奮的手機(jī) 追問

2021-06-04 18:28

那沒有按合同法確認(rèn)收入怎么辦

興奮的手機(jī) 追問

2021-06-04 18:28

直接就是開票日期為準(zhǔn)

興奮的手機(jī) 追問

2021-06-04 18:28

還跨年度了

maize老師 解答

2021-06-04 18:30

這個(gè)是延后納稅，稅局追究有罰款，滯納金風(fēng)險(xiǎn)，

興奮的手機(jī) 追問

2021-06-04 18:32

稅局會(huì)追究嘛

興奮的手機(jī) 追問

2021-06-04 18:32

好害怕，要瘋掉了了

maize老師 解答

2021-06-04 18:33

會(huì)這個(gè)查到會(huì)追究的，這個(gè)不好說，之前一個(gè)電商學(xué)員反饋就被稅局追究啊，發(fā)貨沒有做收入交稅，客戶確認(rèn)收貨才做收入交稅

興奮的手機(jī) 追問

2021-06-04 18:36

那我這邊是暫估入庫方，稅局會(huì)去查對方有沒有確認(rèn)收入嘛

maize老師 解答

2021-06-04 19:01

那是稅局去查對方，不是查你們