錦魚 追問(wèn)

2021-05-24 14:07

那就是說(shuō)，肯定先通過(guò)原材料，領(lǐng)用再轉(zhuǎn)到工程施工，月底還要轉(zhuǎn)到主營(yíng)成本對(duì)不對(duì)，那購(gòu)入時(shí)就是借原材料-XX材料，應(yīng)付稅金-進(jìn)項(xiàng)稅貸應(yīng)付賬款-XX公司，

bamboo老師 解答

2021-05-24 14:08

當(dāng)月有沒有確認(rèn)收入？
購(gòu)入原材料對(duì)應(yīng)收到發(fā)票 這樣寫分錄正確的

錦魚 追問(wèn)

2021-05-24 14:21

如果有確認(rèn)收入呢，請(qǐng)分析一下

bamboo老師 解答

2021-05-24 14:21

確認(rèn)了收入 預(yù)埋結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
沒有確認(rèn)收入 月末不需要結(jié)轉(zhuǎn) 放在工程施工就好了

錦魚 追問(wèn)

2021-05-24 14:23

請(qǐng)列下具體分錄

錦魚 追問(wèn)

2021-05-24 14:26

從購(gòu)入原材料，到領(lǐng)用材料，一直按流程往后延

bamboo老師 解答

2021-05-24 14:46

借：原材料
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：應(yīng)付賬款等
借：工程施工
貸：原材料
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：工程施工
借：本年利潤(rùn)
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本