葡萄 追問

2021-05-21 20:25

老師，應收賬款余額在借方是負數是應該相減吧？在貸方負數是應該相加吧？

maize老師 解答

2021-05-21 20:28

你直接取期末數看明細啊，明細他如果是貸方的話。那這個負數，a1000b應收是-100合計應收借方900

葡萄 追問

2021-05-21 21:32

老師請問一下，累計余額跟總賬都能對上就OK吧，資產負債表的數據是一級科目的數據嗎？

maize老師 解答

2021-05-22 07:23

“預收款項”項目＝（應收賬款＋預收賬款）明細貸余
 應收賬款 ＝（應收賬款＋預收賬款）明細賬借方余額－壞賬準備
  你好按這個取數

葡萄 追問

2021-05-22 07:35

老師根據那個余額表試算是平衡了，但跟他們發的2019年財務報表不一致，，差額就是往來金額，我需要把其中的差額調一下吧？

maize老師 解答

2021-05-22 07:48

這個資產負債表他不是就取期末數，他是有重分類的。這個對應這個之前資產負債表是不是重分類了？

葡萄 追問

2021-05-22 07:49

不是老師，應該是硬調的，調表不調賬，

葡萄 追問

2021-05-22 07:50

我根據余額表數據已經試算平衡，但跟他們發的財務報表不一致，證明是硬調的？

葡萄 追問

2021-05-22 07:53

老師如果硬調的話，能不能把往來科目的金額都加上老板的名字，把差額掛在他頭上？不然永遠不平，你覺得呢？[呲牙]

maize老師 解答

2021-05-22 07:59

你去看一下我發的這個公式看一下你們之前的資產負債表，是不司按這個公式取數的。