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送心意

三木老師

職稱注冊會計師,CMA,中級會計師

2021-05-20 16:35

您好,先沖減原攤銷分錄    借:以前年度損益調整   (紅字)  貸:待攤費用-房租 (紅字),然后按照正常的計提:  借:以前年度損益調整   貸:待攤費用-房租(正確的攤銷)

加菲 追問

2021-05-20 17:33

老師,我能不能只沖減差額部分啊。因為他是那種累計的錯誤。每個都沖銷的話就很麻煩。

三木老師 解答

2021-05-21 13:29

您好,你也可以按照差額調整哦

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相關問題討論
您好!如果是一次付的時間比較長可以計入長期待攤費用。
2016-04-07 10:36:18
<p>記入預付賬款,然后按月攤銷記入管理費用。。。。。</p>
2016-07-27 12:38:49
你好 可以 借待攤費用 貸利潤分配
2021-05-21 08:54:47
你好,可以的,操作沒問題。
2025-02-19 12:01:54
您好 計提了11個月的房租費 可以的 發票可以附在最后一個月計提的憑證后面
2021-03-01 08:28:44
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