鄭麗 追問

2021-05-19 10:55

那為什么在申報表查看發票明細那里會出現的稅額與發票實際開出的金額不一致呢？也就是說我的成本類的還沒有填寫附表三的時候。

maize老師 解答

2021-05-19 10:59

你這個是不是差額開發票，差額開發票，附表1 這個對應這個對應稅額有的地區是直接按不含稅乘以稅率出來，不是按差額后出來稅額，你這個成本填寫 最后附表1 最后一列稅額等于你發票上面稅額就可以，差額開發票是不是？

maize老師 解答

2021-05-19 10:59

你還是不會你截圖你申報表，

鄭麗 追問

2021-05-19 11:22

老師，我們是差額開票。我是剛接過來的。所以有些不懂。問題是差額開票的時候是怎么開的呢？開票的時候就把本月的成本直接扣除了嗎？

maize老師 解答

2021-05-19 11:34

這個對應開發票時候可以點上面差額功能，填寫成本，自動出來不含稅，和稅額，這個

maize老師 解答

2021-05-19 11:34

開票的時候就把本月的成本直接扣除了 是的，就是這個對應這個項目對應成本直接扣除，

maize老師 解答

2021-05-19 11:35

也可以這個成本部分單獨開一張，差額服務費收取這個單獨開一張，也有，勞務派遣有
(1) 部分專用發票、部分普通發票：差額部分開具5%的普通發票，服務銷售額部分開具5%的專用發票
(2) 全額開具普通發票：全額按5%開具增值稅普通發票(3) 使用新系統中差額開具功能開具專用發票（5%）

鄭麗 追問

2021-05-19 13:22

老師，那我申報的時候就直接按照發票上的金額和稅額填報就可以吧？

maize老師 解答

2021-05-19 13:27

你好這個是可以的，我看之前學員反饋，可以，這個最后出來差額后稅額，和申報表對上就可以， 可以按開票系統那個稅額填寫之前銷項稅額，