月半彎 追問

2021-05-18 09:04

那天我在群里問老師們，老師說發生工會經費支出，就記負債類科目，貸，銀行存款。沒有走費用呢。

meizi老師 解答

2021-05-18 09:06

 你好      借：成本或費用 貸：應付職工薪酬-工會經費 借：應付職工薪酬-工會經費 貸：銀行存款

月半彎 追問

2021-05-18 09:13

老師，我上周提問的和你剛說的又不一樣

meizi老師 解答

2021-05-18 09:17

 你們  你們發生的時候 計提和支付的分錄就是按我上面說的來做賬的   

月半彎 追問

2021-05-18 09:19

我每季度上繳前有計提，上繳時也是按你前面兩步分錄做的，我現在是用工會賬戶里的錢用來支付員工的活動費之類的，只做最后一步，那其他應付款不是會成負數？

月半彎 追問

2021-05-18 09:20

我是這樣的，比如我要繳3千，我就計提也是3千，就沖完了，沒有剩的

月半彎 追問

2021-05-18 09:22

我是這樣做的老師

meizi老師 解答

2021-05-18 09:22

你好 你收到了返還了 做 ：借銀行存款貸應付職工薪酬   這樣 就是會貸方有余額的 ；   你到時支付 借應付職工薪酬  貸銀行存款等  

月半彎 追問

2021-05-18 09:25

嗯，我就是收到記貸方，支付時記借方，這樣對不對，有沒有漏掉了一步？

月半彎 追問

2021-05-18 09:27

比如發生支出時，有發票不用走費用嗎？

meizi老師 解答

2021-05-18 09:32

你好     完整的分錄就是 ：先做計提   借：成本或費用 貸：應付職工薪酬-工會經費   做支付“”借：應付職工薪酬-工會經費 貸：銀行存款  
、 
3.因為返還的這部分錢是給公司工會的，不是給公司的。應該做在其他應付款下，具體賬務處理如下：
借：銀行存款，
貸：其他應付款—工會。
后期工會支出的時候：
借：其他應付款—工會，
貸：銀行存款。

月半彎 追問

2021-05-18 09:43

嗯，我是這樣做的老師
只不過我是做在了應付職工薪酬里

meizi老師 解答

2021-05-18 09:51

你好走其他應付款來體現吧 。 不走應付職工薪酬科目了  

月半彎 追問

2021-05-18 09:54

這樣更嚴謹點是吧

meizi老師 解答

2021-05-18 10:00

 嗯 是的； 這樣好合理一些的  

月半彎 追問

2021-05-18 10:16

好的，我們三月份開過一場會，然后會議結束后，有聚餐，那個聚餐當時我記在了業務招待費里，我現在可以調賬調到會議費吧？
還有住宿費，我也可以入到會議費來吧？

meizi老師 解答

2021-05-18 10:24

 你好  可以的。 你自己做調整。   

月半彎 追問

2021-05-18 10:35

就會入會議費就行嘛？不要分什么自己員工入福利費

meizi老師 解答

2021-05-18 10:39

 你好     如果是 會議發生的相關的費用一起計入會議費去； 如果是內部公司員工聚餐費和住宿費就得單獨計入管理費用-福利費去。 就得看你實際怎么發生的