undefined 追問(wèn)

2021-05-17 19:33

為什么要改年報(bào)？我當(dāng)年不交企業(yè)所得稅的。如果改要怎么改呢？

maize老師 解答

2021-05-17 19:50

按權(quán)責(zé)發(fā)生制 ，你這個(gè)是19年費(fèi)用所算，需要納稅調(diào)增，，納稅調(diào)整表，扣除下面其他賬載金額你多計(jì)提，稅收金額為0 

undefined 追問(wèn)

2021-05-17 20:25

19年已經(jīng)匯算清繳過(guò)了，你上面說(shuō)不能在20年納稅調(diào)增，那我現(xiàn)在怎么去調(diào)整19年費(fèi)用

maize老師 解答

2021-05-17 20:32

去改之前年報(bào)這個(gè)，19年，納稅調(diào)整表，扣除下面其他賬載金額你多計(jì)提，稅收金額為0  

undefined 追問(wèn)

2021-05-17 20:36

現(xiàn)在還可以改19年匯算清繳的納稅申報(bào)表嗎？

maize老師 解答

2021-05-17 20:40

20年年報(bào)沒(méi)有報(bào)，你可以自己系統(tǒng)更正申報(bào)，

maize老師 解答

2021-05-17 20:40

可以，這個(gè)之前學(xué)員反饋說(shuō)可以，

undefined 追問(wèn)

2021-05-17 21:14

那會(huì)不會(huì)產(chǎn)生稅收滯納金

maize老師 解答

2021-05-17 22:02

那需要看調(diào)增之后出來(lái)應(yīng)補(bǔ)退稅額大于之前不，大于之前會(huì)有滯納金

undefined 追問(wèn)

2021-05-17 23:05

我們當(dāng)年的未分配利潤(rùn)是負(fù)的，調(diào)增要這筆費(fèi)用，利潤(rùn)也是負(fù)的，不用交所得稅的。那是不是不會(huì)產(chǎn)生滯納金

maize老師 解答

2021-05-18 06:07

不是看賬上未分配利潤(rùn)，是看你主表應(yīng)納稅所得額這個(gè)，是不是負(fù)數(shù)負(fù)比你納稅調(diào)增金額大 ，我的意思是這個(gè)是-10000 ，你納稅調(diào)增只有900 ，是不是這樣 ，這樣不需要交稅，調(diào)之后也不需要交，是的，這個(gè)不會(huì)產(chǎn)生滯納金這個(gè)