王 追問

2021-05-13 17:57

但是5月確認收入才做銷項稅的賬呀，這不是不匹配么

bamboo老師 解答

2021-05-13 17:59

您提前開具了發票 增值稅根據開具發票的時候確認

王 追問

2021-05-13 18:03

學堂實操課講的是本月銷售，本月確認收入時確認銷項稅，沒有講本月銷售，下月確認收入的情形，所以不知道，和你說的不同

bamboo老師 解答

2021-05-13 18:08

收入跟銷項不一樣
您開了發票 不確認銷項稅額 報稅的時候也通不過的

王 追問

2021-05-13 18:13

那賬怎么辦

bamboo老師 解答

2021-05-13 18:17

帳4月份確認銷項 5月確認收入

王 追問

2021-05-13 18:20

你能寫一下分錄嗎，舉個例，謝謝

bamboo老師 解答

2021-05-13 18:22

開具發票 不確認收入
借：應收賬款
貸：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
次月確認收入
借：應收賬款
貸：主營業務收入

王 追問

2021-05-13 18:36

關鍵是賣貨時借：發出商品，貸：庫存商品，你那個應該是舊收入準則的確認方法吧

bamboo老師 解答

2021-05-13 18:48

賣貨是這樣寫分錄
到確認收入后結轉成本
借：主營業務成本
貸：發出商品
您賣貨的分錄也是一起的啊 不是現在的

王 追問

2021-05-13 18:50

好的，感謝

bamboo老師 解答

2021-05-13 18:52

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問