鐺鐺媽 追問

2021-05-13 05:22

是的，19年全額扣除，沒有調增

maize老師 解答

2021-05-13 05:38

2020.5.31之前發出19年工資沒發出，不用20年調整

鐺鐺媽 追問

2021-05-13 05:41

沒發，20年會計賬上沖銷19年多計提工資獎金

maize老師 解答

2021-05-13 05:52

沒有發需要去改19年年報納稅調增，5.31之后有沒有發2019年？也沒有發？那只能改年報了，19年去更正申報

鐺鐺媽 追問

2021-05-13 05:52

會計分錄沒有通過以前年度損益調整科目，會計上導致19年多記了費用，20年少記費用

鐺鐺媽 追問

2021-05-13 05:57

20年所得稅匯算清繳應該怎么填啊

鐺鐺媽 追問

2021-05-13 06:04

匯算清繳填報時，20年計入成本費用的工資薪金按實際歸屬于20年的金額填報不做調整，通過跨期費用納稅調增20年會計利潤，這樣操作對嗎？

maize老師 解答

2021-05-13 06:05

20年的匯算清繳賬載金額的應付職工薪酬的貸方本年累計數，如果紅沖掉，就按紅沖之后的填寫。實際發生額取得應付職工薪酬借方本年累計數，稅收金額取20年工資是不是21年5.31之前發了那取得應付職工薪酬的貸方本年累計數

鐺鐺媽 追問

2021-05-13 06:06

并且企業需要更正19年申報表

maize老師 解答

2021-05-13 06:07

考慮19年沒有納稅調整，所以這邊就算20年，要不就先改19年納稅調增，再20年納稅調減

鐺鐺媽 追問

2021-05-13 06:10

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2021-05-13 06:11

好的，我先回復別的學員了