蘇漣漪 追問

2021-05-11 11:37

用友t3是不是制造費用不能自動結轉需要自己手動填寫？

紫藤老師 解答

2021-05-11 11:38

你好，需要自己手動填寫

蘇漣漪 追問

2021-05-11 11:38

老師，工業企業月底除了制造費用，財務費用，管理費用需要結轉還有其他需要結轉嗎？

蘇漣漪 追問

2021-05-11 11:39

制造費用結轉的摘要寫什么呢

紫藤老師 解答

2021-05-11 11:40

制造費用結轉的摘要寫，制造費用結轉生產成本

紫藤老師 解答

2021-05-11 11:40

（1）結轉各項收入 
 借：主營業務收入、其他業務收入、營業外收入 
 貸：本年利潤 
 （2）期間費用的結轉 
 借：本年利潤 
 貸：管理費用、銷售費用、財務費用 
 （3）成本支出的結轉 
 借：本年利潤 
 貸：主營業務成本、其他業務成本、營業外支出 
 （4）稅金的結轉 借：本年利潤 
 貸：稅金及附加、所得稅
 借:本年利潤
 貸:利潤分配-未分配利潤

蘇漣漪 追問

2021-05-11 11:47

生產成本不需要結轉到本年利潤嗎

紫藤老師 解答

2021-05-11 11:48

生產成本不需要結轉到本年利潤

蘇漣漪 追問

2021-05-11 11:51

那生產成本科目需要轉到哪個科目呢

紫藤老師 解答

2021-05-11 11:51

生產成本科目需要轉到庫存商品

蘇漣漪 追問

2021-05-11 11:54

生產成本科目需要轉到庫存商品，庫存商品結轉到主營業務成本，主營業務成本結轉到本年利潤，是這樣吧，老師

紫藤老師 解答

2021-05-11 11:55

你好，對的，你的理解是對的   

蘇漣漪 追問

2021-05-11 11:59

生產成本的金額結轉可以大于庫存商品的金額嗎？

紫藤老師 解答

2021-05-11 11:59

你結轉多少，做分錄多少

蘇漣漪 追問

2021-05-11 12:06

比如我生產成本是1000但是庫存商品100這樣是不是不可以

紫藤老師 解答

2021-05-11 12:06

可以，因為你的產品還沒有全部完工

蘇漣漪 追問

2021-05-11 12:07

全部完工的情況下呢

紫藤老師 解答

2021-05-11 12:08

全部完工的情況下，生產成本是0

蘇漣漪 追問

2021-05-11 12:08

比如我生產成本是1000但是庫存商品100，這個分錄怎么做呢

紫藤老師 解答

2021-05-11 12:08

借 庫存商品
貸 生產成本