微風 追問

2021-05-08 16:16

那現(xiàn)在做2020年的匯算清繳是按交稅對應的稅票金額來好，還是按實際開具發(fā)票的金額，主要是前期都已經(jīng)納稅申報并且稅也都交了，后期應該補開發(fā)票就可以了吧

maize老師 解答

2021-05-08 16:25

按交稅對應的稅票金額來好，？？你這個對應之前做無票收入去申報了？？那這個是合計去申報做匯算清繳了，就是你增值稅收入，要是包括未開發(fā)票去申報，那這個企業(yè)所得稅也包括，這個收入，

微風 追問

2021-05-08 16:29

之前會計是做了無票收入申報了，當時可能是考慮到以后不再執(zhí)行核定征收，也有錢就提前交稅了

maize老師 解答

2021-05-08 16:35

賬上也需要對應做無票收入才可以，賬上和申報是需要一致才可以，

maize老師 解答

2021-05-08 16:35

你申報所得稅也包括這個無票收入，企業(yè)所得稅，

微風 追問

2021-05-08 16:39

我們這邊工程項目一般都是開票即交稅的，目前賬上收入是已經(jīng)是大于已交所得稅對應的收入了的，只是票還沒足額開具出來

微風 追問

2021-05-08 16:41

工程項目賬上收入和開票收入是很難對應上的，一般都是開票回款交稅這么個操作

maize老師 解答

2021-05-08 16:46

這個最好是對上，不對上，稅局發(fā)通知要寫情況說明為啥不一樣，很麻煩的，

maize老師 解答

2021-05-08 16:46

去調(diào)一樣這個，弄一樣這個收入

微風 追問

2021-05-08 16:51

稅務局一般都是關心你開了多少的票交了多少的稅，開票專管員還會提醒你沒錢不要開票，可能是建筑業(yè)有它的特殊性

maize老師 解答

2021-05-08 16:57

不是吧，我看別的學員截圖你們建筑業(yè)，那不一樣稅局直接發(fā)通知要求寫情況說明呢，所以實務中建議是保持一致，