大浣熊 追問

2021-05-06 14:17

核算裕和集團當月應繳納的增值稅稅額。

大浣熊 追問

2021-05-06 14:18

（4）當月將公司生產的一批不含稅價款10萬元的服裝用于公司集團福利。  （5）取得國債利息收入50萬元。核算裕和集團當月應繳納的增值稅稅額。

暖暖老師 解答

2021-05-06 14:26

業務1銷項稅額的計算是
（300-30）*13%=35.1

暖暖老師 解答

2021-05-06 14:26

業務1可以抵扣進項稅是8*9%=0.72

暖暖老師 解答

2021-05-06 14:27

第二句話錯了這里
業務2銷項稅是700*13%=91
業務2可以抵扣進項0.72

暖暖老師 解答

2021-05-06 14:28

業務3可以抵扣進項稅額是65+0.45=65.45

暖暖老師 解答

2021-05-06 14:28

業務4銷項稅額的計算10*13%=1.3

暖暖老師 解答

2021-05-06 14:30

當月應繳納的增值稅稅額。（35.1+90+1.3）-（0.72+64.45）

大浣熊 追問

2021-05-06 14:35

謝謝老師    那個業務5的國債利息收入呢？

暖暖老師 解答

2021-05-06 14:36

國債利息收入不繳納增值稅