蘇漣漪 追問

2021-05-06 09:39

是的，現在還沒有付款給個人

郭老師 解答

2021-05-06 09:41

金額不大的，借管理費用貸應付賬款。

蘇漣漪 追問

2021-05-06 09:42

是不是這樣做
借:管理費用-維修費
貸:其他應付款

蘇漣漪 追問

2021-05-06 09:42

金額蠻大的，105000元

郭老師 解答

2021-05-06 09:44

你好，超過固定資產的50%了嗎？應該做固定資產里面的借在建工程貸其他應付款
借在建工程貸固定資產，然后一塊兒合并到固定資產里面。

蘇漣漪 追問

2021-05-06 09:46

我們固定資產不是開的磨床

郭老師 解答

2021-05-06 09:47

你好，這個是維修你的固定資產嘛，是不是。

蘇漣漪 追問

2021-05-06 09:48

這幾臺磨床是購買的二手設備，沒有發票，另外找人維修的

蘇漣漪 追問

2021-05-06 09:49

沒有發票應該沒辦法算固定資產吧

郭老師 解答

2021-05-06 09:49

沒有發票，可以做固定資產。

郭老師 解答

2021-05-06 09:49

那你實際業務來做就可以

蘇漣漪 追問

2021-05-06 09:50

目前我這邊有發票的固定資產只有94650

蘇漣漪 追問

2021-05-06 09:51

沒有發票怎么做固定資產呢

郭老師 解答

2021-05-06 09:55

做賬可以借固定資產貸，銀行存款，然后按月折舊，只不過是他不允許抵扣所得稅而已。

蘇漣漪 追問

2021-05-06 09:57

就是說到時候所得稅匯算清繳要把這項調增是嗎

郭老師 解答

2021-05-06 09:59

你好是的，是這么做的。

蘇漣漪 追問

2021-05-06 10:00

那我要是不做固定資產，這個維修磨床的費用要怎么做呢

蘇漣漪 追問

2021-05-06 10:00

可以算維修其他設備的費用嗎

郭老師 解答

2021-05-06 10:02

借制造費用，貸其他應付款

蘇漣漪 追問

2021-05-06 10:04

好的，謝謝老師

蘇漣漪 追問

2021-05-06 10:05

之前有老師說可以放管理費用

郭老師 解答

2021-05-06 10:07

你好，這個是車間使用的，還是后勤。

蘇漣漪 追問

2021-05-06 10:17

車間使用

郭老師 解答

2021-05-06 10:20

應該做到制造費用里面。