Positive 追問

2021-04-26 15:13

那下個月把留抵用了怎么做賬呢？

鄒老師 解答

2021-04-26 15:15

你好，下個月把留抵用了，結(jié)果是需要納稅，還是繼續(xù) 有稅款留抵呢？

Positive 追問

2021-04-26 15:17

需要交稅

鄒老師 解答

2021-04-26 15:19

你好，下個月結(jié)轉(zhuǎn)分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅

Positive 追問

2021-04-26 15:31

不交稅的情況呢？

鄒老師 解答

2021-04-26 15:31

你好，不交稅的情況，分錄是
借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（銷項稅額），
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（進項稅額），
應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）