芝 追問

2021-04-24 06:46

老師，這個錢總公司不會還的哦

bamboo老師 解答

2021-04-24 06:46

借 管理費用
貸 其他應收款-總公司

芝 追問

2021-04-24 06:52

然后這個管理費在去年已經做了，借：銀行存款  總公司，貸：主營收入  貸應交稅費，然后，借：管理費用，貸：銀行存款  總公司，這樣做我今年可以沖回來嗎？做，借：其他應收款  總公司，借：管理費用紅字，可以嗎。還是要如何處理？

芝 追問

2021-04-24 06:54

老師，像你這樣做，那這個管理費用可以稅前扣除嗎？總公司沒有開票的

bamboo老師 解答

2021-04-24 06:55

您去年已經計入了管理費用科目 今年不需要調整了

bamboo老師 解答

2021-04-24 06:55

沒有開具發票 不可以企業所得稅前扣除

芝 追問

2021-04-24 06:58

但是匯算清繳我稅前扣除了，沒調增這個管理費，我也申報繳款了，還可更正申報嗎？因為我調增了其他也發生稅款已經交了，不知是否還可以更正？

bamboo老師 解答

2021-04-24 06:59

稅款已經繳納 要去稅務大廳柜面更正申報表

芝 追問

2021-04-24 07:01

謝謝老師

bamboo老師 解答

2021-04-24 07:02

不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問