永. 追問

2021-04-22 11:26

我發個日記賬給你看下吧

王超老師 解答

2021-04-22 11:27

你好，你11月1日第一筆就是錯誤的，貨幣資金已經是負數了

永. 追問

2021-04-22 11:30

大股東相當于出納，小股東每月向大股東報銷，賬上是沒錢，是大股東墊的，約定算滾動利息，所以一直負，這樣賬務處理該怎樣

王超老師 解答

2021-04-22 11:31

你好，這個要放在應付利息里面的
借：財務費用等
貸：應付利息

永. 追問

2021-04-22 11:33

沒有投資款，是以各自為公司籌建花的錢為實收資本的，

永. 追問

2021-04-22 11:34

約定40萬為投資款，實際不只40萬，所以為負

王超老師 解答

2021-04-22 11:40

你好，是的，實際不只40萬

永. 追問

2021-04-22 11:53

所以一直是負數啊，算滾動利息啊，意思是本金是不確定的啊，收款的話，本金相對減少，再墊本金相對增加，這賬要怎么做才合理啊，

王超老師 解答

2021-04-22 11:56

你好，你要調整以前年度的賬務啊，從一開始就是錯誤的了

永. 追問

2021-04-22 12:01

怎么調啊，實際就是賬上沒錢啊，投資40萬，籌建期就花了42萬，后面進貨，收款一直下來還是一直負啊，業務不多，都是出納大股東墊付的啊，但沒說借款，就約定算滾動利息啊，利息這塊我知道怎么記賬啊，但貨幣資金這塊就一直負啊

王超老師 解答

2021-04-22 12:53

你好，你需要反結帳進行調整的

永. 追問

2021-04-22 13:58

負數怎么辦？

王超老師 解答

2021-04-22 14:04

你反結賬之后，刪除錯誤的憑證，然后按照我上面的分錄進去的

永. 追問

2021-04-22 14:28

利息我就是做的借財務費用，貸應付利息啊，貨幣資金沒呢？分錄怎么調

王超老師 解答

2021-04-22 14:38

你好，你如果要一口氣調整的話就是
借：現金
貸：應付利息

永. 追問

2021-04-22 15:09

實際沒收到現金啊

王超老師 解答

2021-04-22 15:40

你這個是調整分錄啊

永. 追問

2021-04-22 15:52

貸方也應是其他應付款啊,是借款,不是利息

永. 追問

2021-04-22 16:06

利息已做了一筆借財務費用貸應付利息,但作為出納身份的大股東一直墊付的款,應做一筆借銀行存款貸其他應付款沒做,所以貨幣資金一直是負數,為什么沒做,是因為借款不是一次性打入公司賬上的,大股東每墊付一筆就記一筆賬,也會有收款,本金隨著收付而變化(股東約定算滾動利息,

王超老師 解答

2021-04-22 16:06

你好，那么這個調整分錄是
借：現金
貸：其他應付款