maize老師 解答

2021-04-19 11:51

你好，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額做，借轉(zhuǎn)出未交增值稅 33006.98 進(jìn)項(xiàng)稅額33006.98 

maize老師 解答

2021-04-19 11:52

但是進(jìn)項(xiàng)稅額1月份才認(rèn)證的， 你這個(gè)是申報(bào)12月之后才認(rèn)證吧，

酷酷的燈泡 追問

2021-04-19 11:53

是的，我1月份全額繳納的增值稅銷項(xiàng)稅額

maize老師 解答

2021-04-19 11:53

你這個(gè)都是銷售產(chǎn)生稅額吧，借銷項(xiàng)稅額21835.4+5094.34，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅，21835.4+5094.34  你給這個(gè)對不上啊，

maize老師 解答

2021-04-19 11:54

城建稅351.3..教育附加250.93 和你給稅額對不上？？按你給銷項(xiàng)稅額，這個(gè)對應(yīng)繳納是（=21835.4+5094.34）*0.07/0.05 單獨(dú)對不上城建稅啊，

maize老師 解答

2021-04-19 11:55

借轉(zhuǎn)出未交增值稅，21835.4+5094.34，貸未交增值稅21835.4+5094.34，，次月做借未交增值稅21835.4+5094.34，，貸銀行21835.4+5094.34， 

maize老師 解答

2021-04-19 11:55

附加稅做借稅金及附加351.3+250.93，貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，351.3應(yīng)交稅費(fèi)教育費(fèi)附加250.93

maize老師 解答

2021-04-19 11:55

繳納做借應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，351.3應(yīng)交稅費(fèi)教育費(fèi)附加250.93貸銀行

酷酷的燈泡 追問

2021-04-19 11:58

這個(gè)有兩筆教育附加，我1月份報(bào)稅的時(shí)候，還同時(shí)報(bào)了10到11月份的稅，所以有兩筆教育附加

酷酷的燈泡 追問

2021-04-19 11:59

小規(guī)模期間10到11月份的教育附加也在里面了

maize老師 解答

2021-04-19 12:08

附加稅做借稅金及附加351.3+250.93，貸應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，351.3應(yīng)交稅費(fèi)教育費(fèi)附加250.93 繳納做借應(yīng)交稅費(fèi)城建稅，351.3應(yīng)交稅費(fèi)教育費(fèi)附加250.93貸銀行

maize老師 解答

2021-04-19 12:08

附加稅不需要分開，你繳納多少就計(jì)提多少，做多少分錄可以

maize老師 解答

2021-04-19 12:10

增值稅銷項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)也是合并做

酷酷的燈泡 追問

2021-04-19 14:30

12月份已經(jīng)結(jié)賬，這些分錄可以都做在1月份嗎

maize老師 解答

2021-04-19 14:43

可以，這個(gè)是可以的，可以做1月，金額不大可以