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送心意

鄒老師

職稱注冊稅務師+中級會計師

2021-04-15 16:51

你好,跨區(qū)域經營預繳稅款,企業(yè)所得稅
借:應交稅費——企業(yè)所得稅
貸:銀行存款 

追問

2021-04-15 16:57

還要計提嗎?

鄒老師 解答

2021-04-15 17:01

你好,預交只需要做這個分錄
今后季度有利潤了,再做相應的計提分錄  

追問

2021-04-15 17:04

有利潤了就是計提所得稅,沒有利潤預繳的這個還是放在應交稅費—企業(yè)所得這里嗎?

鄒老師 解答

2021-04-15 17:06

你好,是的,是這樣的

追問

2021-04-15 17:09

老師,是到季度時按利潤計提所得稅時要減去預繳的所得稅這樣去計提是吧?

鄒老師 解答

2021-04-15 17:10

你好,計提的所得稅,直接按利潤計提 就是了,不需要管預交了多少 

追問

2021-04-15 17:14

就是預繳的就是繳了,跟季度的所得稅沒有關系?

鄒老師 解答

2021-04-15 17:55

你好,是的,是這樣的 

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相關問題討論
你好,直接沖減借銀行存款,貸所得稅
2020-05-09 11:08:39
需要交就做借所得稅費用貸應交稅費就可以。
2019-01-07 15:15:05
你好 預交 借應交稅費 貸銀行存款 計提 借;所得稅費用 貸;應交稅費 計提是按利潤總額*25%計提的
2018-04-11 16:19:14
借;所得稅費用 貸;應交稅費-企業(yè)所得稅
2015-11-15 16:50:23
您好 借:應交稅費——應交所得稅 貸:銀行存款
2019-05-15 18:09:00
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