洪艷 追問

2021-04-15 14:33

原分錄，付稅控服務費時，借：管理費用-服務費420 貸：銀行存款420；月末稅盤服務費抵減增值稅應納稅額，借：管理費用-服務費 負420 貸：應交稅費-應交增值稅 負420 以后具體怎么沖？

洪艷 追問

2021-04-15 14:37

如果后期收到420退款，轉出抵抵應納稅額，借：銀行存款420，貸：應交稅費-應交增值稅420，老師是這樣嗎？但這是正數啊，不叫負數紅沖啊

樸老師 解答

2021-04-15 14:40

你不是退款做負數紅沖的收入嗎

洪艷 追問

2021-04-15 15:43

具體分錄麻煩列一下，謝謝

樸老師 解答

2021-04-15 15:48

退款之后你們不再付了吧

洪艷 追問

2021-04-16 09:33

是的，航天如果把款退給我們，之后就不會再付了

樸老師 解答

2021-04-16 09:42

那就直接原分錄負數紅沖就行了
，借：管理費用-服務費負420 貸：銀行存款負420；月末稅盤服務費抵減增值稅應納稅額，借：管理費用-服務費 420 貸：應交稅費-應交增值稅 420

樸老師 解答

2021-04-16 09:42

借：管理費用-服務費負420 貸：銀行存款負420；
借：管理費用-服務費 420 貸：應交稅費-應交增值稅 420

洪艷 追問

2021-04-16 09:56

這樣會不會影響現金流量表數據，因為收到退款，不是應該借：銀行存款420嗎

樸老師 解答

2021-04-16 10:00

同學你好
就是我給你的分錄哦

洪艷 追問

2021-04-16 10:07

意思是收到退款，銀行存款借方正數，就相當于您的分錄 銀行存款貸方負數？

洪艷 追問

2021-04-16 10:10

那這樣對現金流量沒有影響嗎

樸老師 解答

2021-04-16 10:13

對的
就是這個意思的
沒事