Lili 追問

2021-04-12 14:21

老師是外貿企業有海運費，因為12月沒有來發票，我做一筆銷售費用，掛了公司，但做收入的時候沒有掛公司，這樣賬就不平了，今天才發現做錯了。

郭老師 解答

2021-04-12 15:05

運費你是代收代付的嗎

Lili 追問

2021-04-12 15:20

是的，我們是代老外收代老外付的。

郭老師 解答

2021-04-12 15:58

借銀行存款貸其他應付款
收到的
支付做相反的

Lili 追問

2021-04-12 16:06

老師是去年我應該是多做了一筆持其他公司海運費了，本年我應該怎么做呢？直接沖紅嗎？還是調整去年的賬呢？

郭老師 解答

2021-04-12 16:19

你好
之前多做的分錄

Lili 追問

2021-04-12 16:26

之前是多做了第二張圖的分錄，第一張圖已經包含了這個海運費。

郭老師 解答

2021-04-12 17:01

借其他應付款貸利潤分配

Lili 追問

2021-04-13 08:51

老師為什么這么做分錄呢，我直接沖銷不可以嗎？

郭老師 解答

2021-04-13 08:53

跨年了
跨年的損益類科目用利潤分配或者以前年度損益調整來做

Lili 追問

2021-04-13 09:04

老師你這樣做正確嗎？我怎么感覺不大對呢？借其他應付款-公司30303.88貸利潤分配30303.88嗎，這樣不用改去年的報表嗎？或者沖銷不也正確嗎？因為我去年多做了一筆今年沖銷？

郭老師 解答

2021-04-13 09:05

不修改去年的財務報表
在納稅調整明細表
減少你的費用
這個就是納稅調增

Lili 追問

2021-04-13 09:12

老師那我應該怎么做呢？借其他應付款-公司30303.88貸利潤分配30303.88直接做這一筆分錄嗎？

郭老師 解答

2021-04-13 09:19

你好是的，是這么做的。

Lili 追問

2021-04-13 09:38

老師我直接就寫這一步分錄嗎？有點不太理解，那多記的分錄不用沖紅了嗎？

郭老師 解答

2021-04-13 09:43

你好
是的
跨年了
費用直接利潤分配代替

Lili 追問

2021-04-13 09:49

老師那是去年的費用多記了也是這么做嗎？那我做這筆分錄時備注欄應該寫什么呢？數字不用填寫負數吧，借其他應付款-公司30303.88貸利潤分配30303.88？

郭老師 解答

2021-04-13 09:54

你好
是的
是這么做的