Lili 追問

2021-04-12 10:01

老師那我如何改張正確的分錄呢？

蔡C老師 解答

2021-04-12 10:10

海運(yùn)費(fèi)你們是代收代付的，正確的分錄不是在確認(rèn)收入的時(shí)候，已經(jīng)將代付的帶運(yùn)費(fèi)包含進(jìn)去了嘛。
只需要沖銷做重復(fù)的第一張錯(cuò)誤憑證沖銷即可，不需要再做其他憑證。

Lili 追問

2021-04-12 10:13

老師海云費(fèi)我們是單獨(dú)結(jié)算的，是國外客戶給我們打收入的時(shí)候包含在內(nèi)的 我們公司付款，老師如果沖銷第一筆分錄，銷售費(fèi)用本季度就是負(fù)數(shù)了，第一季度銷售費(fèi)用不多才幾百元，這樣填寫賬務(wù)報(bào)表負(fù)數(shù)是填寫不上的，這應(yīng)該如何處理呢？

蔡C老師 解答

2021-04-12 10:23

去年海運(yùn)費(fèi)錯(cuò)誤多確認(rèn)了這筆，今年沖銷財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)體現(xiàn)負(fù)數(shù)是沒問題，財(cái)務(wù)報(bào)表可以存在負(fù)數(shù)。
如果你要是不想體現(xiàn)負(fù)數(shù)，那就等今年哪個(gè)月足夠多的費(fèi)用覆蓋再?zèng)_銷。

Lili 追問

2021-04-12 10:25

老師我填寫第一季度企業(yè)所得稅報(bào)表的時(shí)候銷售負(fù)數(shù)好像是填寫不上的，老師但是發(fā)票是1月份收到，比如我入到后期4月合理嗎？

蔡C老師 解答

2021-04-12 10:44

您好，入到后期4月也是可以的。

Lili 追問

2021-04-12 10:48

哦謝謝老師，老師我問一下，我剛才的問題有沒有另一種方法就是我沖銷掉第三個(gè)圖片的分錄呢？

蔡C老師 解答

2021-04-12 10:59

不能，因?yàn)橘F司代收代付的海運(yùn)費(fèi)不屬于貴司的費(fèi)用，不能確認(rèn)費(fèi)用。

Lili 追問

2021-04-12 11:31

老師那我能不能改去年12月份的賬呢？改一下報(bào)表。

蔡C老師 解答

2021-04-12 11:35

如果不怕麻煩，匯算清繳前改報(bào)表是可以的。

Lili 追問

2021-04-12 11:42

老師其實(shí)第一種方法是最直觀方便的，老師改報(bào)表因?yàn)槲覀兪怯模€得要去稅務(wù)局辦理退稅。老師有點(diǎn)糾結(jié)，哪種方法更合理呢？

蔡C老師 解答

2021-04-12 11:51

現(xiàn)在退稅很方便，而且也快，但要跑稅局提交資料。

建議是在2021年沖銷，省去準(zhǔn)備資料及跑腿時(shí)間。

Lili 追問

2021-04-12 11:58

謝謝老師，我這還涉及到12月有個(gè)房屋租賃沒攤銷，我放在1月份也可以嗎？主要銷售是負(fù)數(shù)，報(bào)表看著也不大好看。

Lili 追問

2021-04-12 14:11

老師在不在

蔡C老師 解答

2021-04-12 14:52

您好！金額不大是可以的，建議列一下每個(gè)月要做的事項(xiàng)，每做完一個(gè)就打個(gè)√，避免忘記。

Lili 追問

2021-04-12 14:54

老師還有就是剛才的問題因?yàn)槟枪P費(fèi)用是美元付海運(yùn)費(fèi)的，如果這筆1月份不做的話4月做的話這樣美元賬上就多出這一筆美元海運(yùn)費(fèi)，這樣也不要緊是嗎？