猜 追問

2021-04-11 12:26

還開票，內賬

夢夢老師 解答

2021-04-11 12:41

你好
預付材料款
借:預付賬款
貸:銀行存款
暫估入庫
借:原材料  （不含稅金額）
貸:預付賬款  （不含稅金額）
要暫估入庫結轉成本
借:生產成本
貸:原材料
實際收到發票
借:原材料（紅字）
貸:預付賬款  （紅字）
按實際發票金額入賬
借:原材料
應交稅費——應交增值稅——進項稅
貸:預付賬款
暫估結轉成本沖掉
借:生產成本  （紅字）
貸:原材料  （紅字）
實際金額重新結轉
借:生產成本
貸:原材料

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2021-04-11 12:48

老師，沒懂

夢夢老師 解答

2021-04-11 13:21

你好
就是用不含稅金額，先入庫，等來票后，把原來做的分錄紅字沖銷掉，按正常發票做賬的步驟，再做一遍

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2021-04-11 13:30

好的，懂了，謝謝

夢夢老師 解答

2021-04-11 13:33

你好
不用客氣，天天開心