瓶子 追問

2021-04-10 15:10

還是該調增就調增，該調減就調減嗎？與我更正了2020年12月的財務報表，沒有關系嗎？

小林老師 解答

2021-04-10 15:11

您好，是的您的理解非常正確。最后按正確的數據做匯算清繳

瓶子 追問

2021-04-10 15:27

那是不是2020年第四季度所得稅申報后，錯誤賬務處理只要在2020年企業所得稅匯繳清算時候調增或調減就行，做不做賬務處理都不影響企業所得稅？

小林老師 解答

2021-04-10 15:59

您好，是的，就是無論20還是21年處理，只要是20年損益，都在20年匯算清繳

瓶子 追問

2021-04-10 16:37

跟賬務處理沒關系，對嗎？

小林老師 解答

2021-04-10 17:46

您好，20年處理就計入相關科目，21年處理就通過以前年度損益調整

瓶子 追問

2021-04-10 17:50

一般反結帳，在2020年改，對嗎？

小林老師 解答

2021-04-10 17:51

您好，這樣處理是最好的

瓶子 追問

2021-04-10 18:00

我們憑證就沒辦法裝訂了，只能等到所得稅匯算清繳完，

小林老師 解答

2021-04-10 18:03

您好，那您就在20年處理