雨 追問

2021-04-06 08:51

是這樣，我們有兩家公司，一家銷售汽車的甲公司，和搞運營的乙公司，客戶過來買車，從我們甲公司買，買來的車掛靠到乙公司，也就是發票要開給乙公司，上牌也是上到乙公司，這種情況賬務怎么處理

玲老師 解答

2021-04-06 08:54

你好
乙公司
借固定資產
貸銀行存款等 

雨 追問

2021-04-06 08:58

但是這樣有幾個問題 1、那這個公司就沒有收入，沒有收入的話，都是固定資產，這個有沒有稅務風險。 2、  款項怎么處理，客戶的款項分為兩部分，一部分是首付款一部分是貸款，我甲公司收到的錢，不是乙公司付過來的，這個怎么處理。3、我乙公司沒有付錢，但是發票開給了乙公司這個怎么處理

玲老師 解答

2021-04-06 09:03

你好
1真實發生的業務可以 
私下寫合同，委托代付款等 執行你們合同約定  
3代付款  收到商品自用的記固定資產 

雨 追問

2021-04-06 09:06

老師意思是1、我們乙公司收到發票直接計入固定資產就可以了，有沒有收入，在財務和稅務上都沒有風險。2、甲公司只要一個對方出具的墊付款證明就可以了，甲公司沒有任何風險

玲老師 解答

2021-04-06 09:19

你好
入固定資產和收入不有關系，按發生的業務做賬


2代付款證明   
    

雨 追問

2021-04-06 09:21

主要現在考慮的就是乙公司的賬務和稅務方面，如果都是一大堆固定資產，一個公司沒有收入也不正常，所以老師這邊有沒有好的建議

玲老師 解答

2021-04-06 09:35

你好
你們掛靠的沒有什么辦法 按實際發生，稅局問起實話實說 

雨 追問

2021-04-06 09:46

1、那我們這樣入固定資產，進項稅可以正常抵扣嗎。2、后期客戶不掛靠了，我們怎么轉移給客戶，過戶嗎，到時還要開發票嗎

玲老師 解答

2021-04-06 09:54

收到進項發票可以抵扣
后期處置時做固定資產清理。

雨 追問

2021-04-06 09:56

做固定資產清理的時候還要開發票嗎，和收對方的錢嘛

玲老師 解答

2021-04-06 09:58

具體執行合同約定。
按照合同約定的金額開發票交稅。

雨 追問

2021-04-06 11:15

好的，謝謝老師

玲老師 解答

2021-04-06 11:29

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