余夢 追問

2016-11-02 22:24

我看我們公司以前的會計內賬中原材料含稅也是價稅分離單獨計入應交稅費-增值稅（進項稅）但是他內賬中月末沒有計提增值稅而是交稅時直接做  借：應交稅費-未交增值稅   貸 銀行存款，老師，內賬中交增值稅是不是應該直接計入費用的？還是說內賬中增值稅這塊也要和外賬一樣處理

余夢 追問

2016-11-03 00:01

一般納稅人啊，我是想問下一般納稅人內賬中購入含稅的原材料價稅分離了之后，后面的處理是不是和外賬一樣，月末要計提到未交增值稅然后下月再沖銷還是不計提交的時候直接入費用，還有老師你前面說的如果不交月底統(tǒng)一轉到營業(yè)外收入啥意思？

曉海老師 解答

2016-11-02 20:53

你好！需要 分開稅

曉海老師 解答

2016-11-02 21:56

你好！也要分開，不然繳稅怎么處理？如果不交月底統(tǒng)一轉到營業(yè)外收入

曉海老師 解答

2016-11-02 22:29

你好！你們是一般納稅人還是小規(guī)模？

曉海老師 解答

2016-11-03 06:34

你好！是的應該是一樣的，但是內賬有外賬不確認的收入有可能稅金比外賬多你明白嗎？這一塊可以轉入營業(yè)外收入內賬