葡萄 追問

2021-03-26 19:27

老師最后那張是1月申報表只要交3185.751月份結轉稅金要交8千多，查原因是11月計提了稅金，12月沒做繳納分錄，12月銷項減掉進項還有五千多的留底稅額，但因為有期初余額四千多，導致留底只有八百多，上面第一張就是11月的申報表要交4862.87，1月我要怎么做賬才能對上申報表數據

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 19:29

你現在賬上的余額是多少，是哪些科目有余額

葡萄 追問

2021-03-26 20:01

12月份應交稅費未交增值稅期初余額是11月要交的稅，4862.8612月本期合計：借方發生額56043.15個科目余額是395.93應交增值稅12月這個明細是-5258.79附加稅的余額是11月計提的數據1月份末交增值稅期初余額是-395.93貸方發生額8443.71余額是8047.78

葡萄 追問

2021-03-26 20:06

老師我剛看了11月到1月的分錄都沒錯，這幾個月都只是做了一筆稅金結轉，結轉到應交稅費未交增值稅

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 20:21

你現在正確的應交稅費的余額應該是多少

葡萄 追問

2021-03-26 20:27

最后一張圖片是1月份的申報，繳納稅金是3185.75，11月所屬期12月15申報就繳稅了，前任會計12月沒有做繳納稅金的分錄，導致12份留底稅額沖銷了11月那筆稅金四千多，

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 20:55

你現在
借，應交稅費～未繳增值稅3185.75
貸，銀行存款3185.75

葡萄 追問

2021-03-26 21:08

做了也沒用老師，我1月結轉的稅金是1月銷項跟進項轉到應交稅費未交增值稅，1月增值稅申報表是因為有12留底五千多，抵扣完就只要交三千多，賬上是因為11月那筆稅金變成了12月應交稅費未交增值稅的期初余額，把12月留底相抵消了，導致這個科目余額只有3百多，我試過啦，補做一筆這個分錄也沒用，1月稅金還是對不上申報表數據

陳詩晗老師 解答

2021-03-26 21:22

那如果說你把之前沒做的坐上去還是對不上的話，就說明他之前那個賬上的數據是有錯誤，你要把那個錯誤找出來再進行調整。

葡萄 追問

2021-03-27 07:17

感謝老師，問題解決了，謝謝老師

陳詩晗老師 解答

2021-03-27 07:41

不客氣，祝你工作愉快