簡單的你 追問

2021-03-18 17:48

現在我們是更正申報19年的個稅，現在要怎么做賬，是19年的賬全部做嗎

鐘存老師 解答

2021-03-18 20:08

更正是因為職工薪酬多計提和申報了？

簡單的你 追問

2021-03-18 21:31

更正是因為員工人數報少了，補交個稅和企業所得稅

鐘存老師 解答

2021-03-18 21:54

人數報少了
工資總額也報少了吧

簡單的你 追問

2021-03-18 21:57

嗯嗯，是的，19年的賬也沒有把工資做進去，當時成本不夠，是暫估的成本，2020年開了發票抵成本，2021年3月份被查出虛開發票

簡單的你 追問

2021-03-18 21:58

購買的發票屬于虛假業務

鐘存老師 解答

2021-03-18 22:15

借：應交稅費-應交所得稅
盈余公積
未分配利潤
貸：應付職工薪酬

簡單的你 追問

2021-03-18 22:22

老師，2019年的企業所得稅都要更正申報，19年的賬和報表就對不上了，也可以嗎

鐘存老師 解答

2021-03-19 07:48

報表可以自行調整嘛
先調整財務報表

簡單的你 追問

2021-03-19 09:03

老師，你的意思是不是更改19年的匯算清繳，補交的稅款做在2021年

鐘存老師 解答

2021-03-19 10:14

實際繳稅現金流

肯定在21年呢

簡單的你 追問

2021-03-19 10:16

嗯嗯，好的

鐘存老師 解答

2021-03-19 10:16

嗯嗯
好的祝您工作順利