榮兒 追问

2021-03-18 17:00

以前不知道了

鄒老師 解答

2021-03-18 17:00

你好，我們以前財(cái)務(wù)把應(yīng)收賬款掛貸方了，實(shí)際是0。做之前掛賬的相反分錄沖銷(xiāo)就是了 
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問(wèn)嗎）

榮兒 追问

2021-03-18 17:00

我查一下，謝謝老師

鄒老師 解答

2021-03-18 17:00

祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

榮兒 追问

2021-03-18 17:12

老師是我們以前的質(zhì)保金，但是賬上以前沒(méi)有掛賬12月份來(lái)了以前會(huì)計(jì)就放到應(yīng)收賬款的貸方了，老師現(xiàn)在我怎么調(diào)平了？

鄒老師 解答

2021-03-18 17:14

你好，我們以前的質(zhì)保金（所支付的，還是收到的？）

榮兒 追问

2021-03-18 17:16

收到的，好多年前的了

榮兒 追问

2021-03-18 17:17

以前賬上沒(méi)有掛著這筆質(zhì)保金，后來(lái)對(duì)方給我們轉(zhuǎn)回來(lái)了，以前會(huì)計(jì)就做的應(yīng)收賬款的貸方了。

鄒老師 解答

2021-03-18 17:17

你好，既然是收到的保證金，應(yīng)當(dāng)通過(guò)其他應(yīng)付款核算，不通過(guò)應(yīng)收賬款的貸方核算啊 

榮兒 追问

2021-03-18 17:23

以前就沒(méi)有掛賬

榮兒 追问

2021-03-18 17:24

以前賣(mài)給電廠的貨，電廠留了一部分質(zhì)保金，也開(kāi)票了，不知道為什么會(huì)計(jì)沒(méi)在賬上掛著

鄒老師 解答

2021-03-18 17:24

你好，以前就沒(méi)有掛賬，那就需要補(bǔ)做收到保證金的賬務(wù)處理
借：銀行存款等科目，貸：其他應(yīng)付款
也不會(huì)通過(guò)應(yīng)收賬款的貸方核算啊 

榮兒 追问

2021-03-18 17:24

現(xiàn)在錢(qián)到了就掛到應(yīng)收賬款的貸方了

榮兒 追问

2021-03-18 17:25

以前會(huì)計(jì)就掛到應(yīng)收賬款了，老師怎么平賬？

鄒老師 解答

2021-03-18 17:26

你好，以前就沒(méi)有掛賬，那就需要補(bǔ)做收到保證金的賬務(wù)處理
借：銀行存款等科目，貸：其他應(yīng)付款
以前會(huì)計(jì)就掛到應(yīng)收賬款了，現(xiàn)在的調(diào)整分錄是
借：應(yīng)收賬款，貸：其他應(yīng)付款 

榮兒 追问

2021-03-18 17:26

如果以前就在應(yīng)收借方掛著也對(duì)

榮兒 追问

2021-03-18 17:27

怎么能放其他應(yīng)付款那

榮兒 追问

2021-03-18 17:27

那其他應(yīng)付款不就有多了這筆款

鄒老師 解答

2021-03-18 17:27

你好，以前就沒(méi)有掛賬，那就需要補(bǔ)做收到保證金的賬務(wù)處理
借：銀行存款等科目，貸：其他應(yīng)付款
以前就在應(yīng)收借方掛著，這樣是不對(duì)的
因?yàn)槭鞘盏降谋ＷC金，今后需要支付給對(duì)方，所以通過(guò)其他應(yīng)付款貸方核算的

榮兒 追问

2021-03-18 17:28

是別人退我們的質(zhì)保金

榮兒 追问

2021-03-18 17:29

老師不是的，是質(zhì)保金，我們給別人供貨，人家留的質(zhì)保金，，現(xiàn)在退給我們了。

鄒老師 解答

2021-03-18 17:29

請(qǐng)看圖片，這里前后矛盾，到底是哪種情況呢？

榮兒 追问

2021-03-18 17:31

我們供貨人家不是有扣百分之多少的質(zhì)保金嗎？等質(zhì)量沒(méi)問(wèn)題到期這個(gè)錢(qián)就要退給我們的。

榮兒 追问

2021-03-18 17:32

是我回答錯(cuò)了

榮兒 追问

2021-03-18 17:32

老師我們這情況怎么平賬呀？

鄒老師 解答

2021-03-18 17:34

你好，我們供貨，對(duì)方扣的質(zhì)保金通過(guò)應(yīng)收賬款借方掛賬就是了，之后收回了做收款分錄 就好了