512901401 追問

2021-03-17 09:28

老師給我看看這筆分錄對嗎？我是暫估的成品入庫，發(fā)出商品我就結(jié)轉(zhuǎn)了成本，如下兩個截圖

鄒老師 解答

2021-03-17 09:29

你好，暫估 的時候，貸方是應(yīng)付賬款—暫估明細(xì)科目 

512901401 追問

2021-03-17 09:37

老師這個暫估貸方是應(yīng)付賬款--某公司明細(xì)科目是鋁單板成品嗎？

鄒老師 解答

2021-03-17 09:37

你好，暫估分錄的貸方是：應(yīng)付賬款—暫估

512901401 追問

2021-03-17 09:39

應(yīng)付賬款--暫估某公司是這樣嗎老師？

鄒老師 解答

2021-03-17 09:40

你好，就是 應(yīng)付賬款--暫估，而不需要到某某公司這樣

512901401 追問

2021-03-17 09:43

嗯嗯，老師我生產(chǎn)成本結(jié)轉(zhuǎn)完了，我下一步應(yīng)該做哪一步分錄

鄒老師 解答

2021-03-17 09:44

你好，如果對外銷售了就確認(rèn)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本  

512901401 追問

2021-03-17 09:57

已經(jīng)確認(rèn)收入了老師，我成本結(jié)轉(zhuǎn)完就可以了嗎？

鄒老師 解答

2021-03-17 09:59

你好，是的，是這樣的

512901401 追問

2021-03-17 10:05

老師請問食堂購買菜之類的是入什么科目？

鄒老師 解答

2021-03-17 10:08

你好，食堂購買菜之類的，是職工食堂 嗎？  

512901401 追問

2021-03-17 10:09

是的，但我們公司收取餐費1.5元每餐

鄒老師 解答

2021-03-17 10:09

你好

借：管理費用等科目   ，       貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費
借：應(yīng)付職工薪酬—福利費 ，     貸：銀行存款等科目  
會收取的部分，通過其他應(yīng)收款科目核算 

512901401 追問

2021-03-17 10:14

老師那如果按受益原則，我不是要分銷售費用、制造費用等科目核算，那樣太麻煩了，我可不可以就按你的第二個分錄核算？

鄒老師 解答

2021-03-17 10:15

你好，需要根據(jù)不同崗位，把餐費分配計入不同科目才是的 

512901401 追問

2021-03-17 10:17

那這個餐費也沒辦法量化啊老師，根本也分不出來

鄒老師 解答

2021-03-17 10:21

你好，你可以根據(jù)不同崗位人員用餐情況，分配計算計入相應(yīng)科目金額

512901401 追問

2021-03-17 10:25

老師辦公室購買的飲水機500元，入管理費用--福利費可以嗎？

鄒老師 解答

2021-03-17 10:25

你好，可以這樣處理的