張利娜 追問

2021-03-16 09:27

舊車開的是普票3%

張利娜 追問

2021-03-16 09:28

我司是一般納稅人

張利娜 追問

2021-03-16 09:31

老師，您好，那意思是我把那6萬按不含稅金額去計入資產處置收益即可是吧

張利娜 追問

2021-03-16 09:39

那我整體分錄是沒問題，只是金額要修改一下是嗎？那我處置的發票在3月已開6萬了，可是他們新車在2月只開過來33萬，還剩3萬到時候新車上牌再開全；我的固定資產在2月還沒入賬，我是繼續等到開齊了再入固定資產，還是3月先入了

張利娜 追問

2021-03-16 09:48

老師，那金額好像不會填寫了，稅金我是先按13%去計算嗎？借：固定資產318584.07 應交稅費-進項稅41415.93  貸：銀行存款：36萬  還是把稅額先放入待抵扣進項稅中了

張利娜 追問

2021-03-16 09:53

他們已經開了33萬的票進來了，稅率是13%來的

張利娜 追問

2021-03-16 09:56

好的，假如那3萬的稅率不是13%，那我先入固定資產的金額與稅額要怎么入了，是先把那33的按發票入，后面補開過來了，我再增加到這個新車的固定資產里面去是嗎

張利娜 追問

2021-03-16 09:59

好的，謝謝老師！

小林老師 解答

2021-03-16 09:24

您好，處置舊車需要繳納增值稅及其附加稅。

小林老師 解答

2021-03-16 09:24

您好，是抵押新車還是抵扣新車款

小林老師 解答

2021-03-16 09:28

您好，那您抵扣新車款，直接抵扣新車應付賬款即可

小林老師 解答

2021-03-16 09:28

您好，開發票稅費部分計入資產處置收益

小林老師 解答

2021-03-16 09:32

您好，是的，稅費部分，先計入固定資產清理，再轉入資產處置收益

小林老師 解答

2021-03-16 09:40

您好，可以先按36的金額入賬

小林老師 解答

2021-03-16 09:51

您好，這個不一定，開發票明細進項稅金額您與對方溝通，不一定都是13%

小林老師 解答

2021-03-16 09:54

您好，那三萬不一定是13%，您先跟對方溝通稅率

小林老師 解答

2021-03-16 09:58

您好，那您先按13%計算，最后有差異再調整即可

小林老師 解答

2021-03-16 10:01

您好，您客氣，小林非常榮幸能夠給您支持