水中的小鳥 追問

2021-03-15 11:44

沒有明白你的意思？

bamboo老師 解答

2021-03-15 11:44

申報要按差額征稅 是異地預繳的時候申報嗎

水中的小鳥 追問

2021-03-15 11:45

和我們家選用的什么計稅方式沒關系嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-15 11:46

一般計稅是按照專票進項稅額抵扣  簡易計稅是按照差額后的

水中的小鳥 追問

2021-03-15 11:49

老師，是本地的工程，不用預繳的，請問申報要按差額征稅申報呢還是直接按專票抵扣申報？

bamboo老師 解答

2021-03-15 11:49

是一般計稅項目還是簡易計稅項目

水中的小鳥 追問

2021-03-15 11:51

我們是一般計稅項目

bamboo老師 解答

2021-03-15 11:51

直接按專票抵扣申報

水中的小鳥 追問

2021-03-15 12:02

老師，一般計稅能不能享受差額征稅嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-15 12:04

一般計稅能不能享受差額征稅 抵扣進項稅額就好了

水中的小鳥 追問

2021-03-15 12:07

如果分包發票是普票，可以選擇一般計稅嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-15 12:11

計稅方式跟取得的發票無關啊
先選擇計稅方式 然后再決定開具什么樣發票

水中的小鳥 追問

2021-03-15 12:30

好的，我們還有一些簡易計稅項目，那請問簡易征收的建筑項目，適用差額征收，會計分錄怎么做？

bamboo老師 解答

2021-03-15 12:35

開具發票計入貸方應交稅費-簡易計稅
收到分包發票 可以計算扣除的稅額計入借方應交稅費-簡易計稅

水中的小鳥 追問

2021-03-15 12:48

沒有看懂，老師可否把完整的分錄寫出來一下

bamboo老師 解答

2021-03-15 13:02

借 應收賬款
貸 工程結算
貸 應交稅費-簡易計稅
借 工程施工
借 應交稅費-簡易計稅
貸 應付賬款等

水中的小鳥 追問

2021-03-15 13:15

老師，如果工程是發包方式，公司付工程款時需要什么附件原始憑證？

bamboo老師 解答

2021-03-15 13:16

單位的付款申請單 對方的發票 工程預計工作量單等

水中的小鳥 追問

2021-03-15 13:43

還未完工，按完工百分比付款，對方給了工程結算申請單(有施工方、監理蓋章和同意支付的簽字)，還有內部的付款申請單可以嗎？

bamboo老師 解答

2021-03-15 13:44

有這些資料可以的哈