
老師您 好,我想咨詢一下,我們是一般納稅人,主要是從農戶手里收購水稻,之后代加工成大米,銷售成品大米,現在我遇到的問題是,10月份的時候銷售了46.噸,當月沒做帳,次月報增值稅時直接按46購進原材料,對應計算的進項稅額抵扣了8512.51元,我們的購進發票都是月末開的,是為了當月銷售多少就開多少,省得有庫存,所以正常計算的話本月應該是開具65噸的收購發票,按65噸收購噸數(收購進金額是3200元/噸)計算抵扣進項稅額,這不是已經過了征期,不能再改了,我做帳時應該怎么糾正這個錯誤 感謝老師,期待回復,還有就是這個分錄應該怎么做,金額怎么算,謝謝老師,
答: 借,原材料65×3200 貸,銀行存款 不抵扣進項,按總金額計入原材料成本處理
老師您好,請問一般納稅人抵扣進項稅額在網上怎樣操作?謝謝
答: 同學您好,在申報系統勾選認證抵扣,即可的
一名會計如何讓領導給你主動加薪?
答: 都說財務會計越老越吃香,實際上是這樣嗎?其實不管年齡工齡如何
老師,對于特殊簡易計征的一般納稅人本來是不能抵扣進項稅額的,那么這個收到的專票可以不認證也不抵扣嗎?當普票一樣正常入賬就是,可以不呢?
答: 你好,可以的,在勾選平臺里面選擇不抵扣,勾選加稅合計多賬。


沉浮 追問
2021-03-14 10:23
樸老師 解答
2021-03-14 10:41