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老師：我們社保的下載明細(xì)賬單是40502.92元。銀行扣款的賬單是40247.17元，其中差額255.75元是公司負(fù)擔(dān)的工傷扣款，這工傷同其他社保不是銀行一起劃賬嗎？而且社保中心還給我們匯了一筆289.94，摘要是8月份工傷退費(fèi)，可是我們沒(méi)有工傷的人員呀
劉泳杉
于2016-10-27 14:15 發(fā)布 ??875次瀏覽
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曉海老師
職稱： 會(huì)計(jì)中級(jí)職稱
2016-10-27 14:24
老師，我想問(wèn)下，有個(gè)企業(yè)對(duì)我們公司轉(zhuǎn)了一筆款，附言 問(wèn)
現(xiàn)金金額不大的可以，如果大的話就有風(fēng)險(xiǎn)，需要補(bǔ)充一個(gè)借款合同。 答
老師 小規(guī)模公司購(gòu)貨物6397元，老板支付款已收到發(fā) 問(wèn)
如果公司不能做出口，委托其他公司出口，從業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)看，貨物最終是銷售出去了，這種情況下需要做銷售相關(guān)賬務(wù)處理。由于不是正規(guī)出口退稅流程（自身無(wú)出口資質(zhì) ），通常按內(nèi)銷處理 。 分錄問(wèn)題 購(gòu)買(mǎi)分錄：借 “庫(kù)存商品” 6397，貸 “其他應(yīng)付款” 6397 ，此分錄在記錄貨物采購(gòu)及對(duì)老板欠款方面邏輯正確 。 內(nèi)銷分錄：存在問(wèn)題。首先，確認(rèn)收入時(shí)要考慮增值稅（小規(guī)模納稅人也有增值稅處理 ），假設(shè)征收率為 3%（不考慮優(yōu)惠政策時(shí) ），正確分錄應(yīng)為： 借：應(yīng)收賬款 6397 貸：其他業(yè)務(wù)收入 6210.68（6397÷(1 %2B 3%) ） 應(yīng)交稅費(fèi) —— 應(yīng)交增值稅 186.32（6210.68×3% ） 同時(shí)，后續(xù)還需要結(jié)轉(zhuǎn)成本，分錄為： 借：其他業(yè)務(wù)成本 6397 貸：庫(kù)存商品 6397 。 答
老師，小規(guī)模季度不夠30萬(wàn)，是免交增值稅的，這個(gè)30萬(wàn) 問(wèn)
這個(gè)30萬(wàn)是不含稅銷售額 答
老師，公司要找票，少交所得稅，想計(jì)算找多少票，是不是 問(wèn)
是的，就是那樣子的 答
24年買(mǎi)車的車貸利息沒(méi)入賬，25年怎樣調(diào)整，貸款5年 問(wèn)
25年直接計(jì)入利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
加載中...
曉海老師 解答
2016-10-27 14:16
曉海老師 解答
2016-10-27 14:24