梨子 追問

2021-03-03 15:14

1，水電費不可以按照人數比例，我這樣做過，外部審計來審的時候告訴我不可以這樣。
2，工資老師你看我寫的，比如我2月攤銷，可是2月工資表沒有那么快到我手上。

徐阿富老師 解答

2021-03-03 15:17

你好，1不能按照人數的理由呢？2工資按照當月實際發放的而不用計提的

梨子 追問

2021-03-03 15:21

不造，，1審計這樣說的水電費能用工資來均攤嗎？
2，emmmm具體分錄咋做啊

徐阿富老師 解答

2021-03-03 15:22

不能按照工資來分攤，而是按照人數來分攤。

徐阿富老師 解答

2021-03-03 15:22

什么具體分錄？沒看懂

梨子 追問

2021-03-03 15:23

工資的研發費用分錄咋做

梨子 追問

2021-03-03 15:30

1，不能按照工資均攤，哎，我都不會了。我一開始按照人數的，審計專門做這些的，她告訴我沒人按照人數來均攤，她審計的都是按照工資的。太難了。
2，這個按照發放的來做研發費用，我想不到分錄咋寫。。。

徐阿富老師 解答

2021-03-03 15:33

你好，1-按照人數是最合理的，如果你要根據審計的意見，按工資也是可以的。2按照發放的和按照本月實際的，分錄是一樣的，只是金額不一樣。計提當月發放的工資時借管理費用-工資，借研發支出-工資 借生產成本等 貸應付職工薪酬

梨子 追問

2021-03-03 15:35

1，那我以后按照人數吧。
2，比如 1月的賬，我計提的是1月的工資表，而不是1月發放的12月的工資表，所以1月工資表還沒出來。。。不知道數據

徐阿富老師 解答

2021-03-03 15:38

你一月份計提一月份發放的工資那就準確了，你一月份計提1月份的應該發放的工資數據是不準的，所以我建議你按照發放的工資來計提。

徐阿富老師 解答

2021-03-03 15:39

因為水電費每個人的用量是差不多的，工資高的人水電費不會比工資低的人用水電費也貴一些的。

梨子 追問

2021-03-03 15:39

哦哦哦，明白了

徐阿富老師 解答

2021-03-03 15:39

對的，我的思路肯定是對的，你再慢慢的領會一下。

梨子 追問

2021-03-03 15:39

暫估，到時候不一致沖會可以嗎

梨子 追問

2021-03-03 15:42

厲害哦，老師，還有個問題請教您。關于固定資產折舊的攤銷。
 比如7臺電腦，每個月折舊額2100， 研發人員3個人，可以按照2100/7*3=600嗎？ 
我沒辦法分清楚哪三臺是研發人員的，老板也有自己買的電腦直接給公司用，賬上電腦沒盤點過，很亂。

徐阿富老師 解答

2021-03-03 15:48

你好，你回復我一下，我現在剛剛在開車，過一會兒再回復你好嗎？

梨子 追問

2021-03-03 15:50

你先忙，安全第一

徐阿富老師 解答

2021-03-03 16:21

你好，電腦，你可以假設哪幾臺電腦是研發用的，一經設定，就不要隨意改變。

梨子 追問

2021-03-03 17:39

好的，謝謝。

徐阿富老師 解答

2021-03-03 17:45

不客氣，祝你快樂，請為我五星好評，謝謝